XX：回复紫藤老师 怎么填申报表？

XX：回复紫藤老师 购买金税盘花了440元

紫藤老师：回复XX在报表中应该将抵减金额与增值税分开填写。 增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》第23栏“应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写。 当本期减征额大于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。

XX：回复紫藤老师 我们是小规模纳税人

紫藤老师：回复XX有应纳税才在主表中填写第16栏“本期应纳税额减征额”抵减当期税额，·····抵扣多少写多少，抵扣时还需要填写《增值税减免税申报明细表》减税性质代码及名称中选择1129914项目。

XX：回复紫藤老师 买金税盘花了440，在增值税减免申报明细表填440对吗？

紫藤老师：回复XX在增值税减免申报明细表填440

XX：回复紫藤老师 哦，谢谢老师！

紫藤老师：回复XX不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

XX：回复紫藤老师 税控盘维护费抵税了，怎么做分录？

紫藤老师：回复XX借：管理费用 贷：现金或银行存款 抵减时： 借：应交税费—应交增值税(减免税款) 贷：管理费用

吴晓婷：回复meizi老师 第一个管理费用200是什么意思？

meizi老师：回复吴晓婷你好 那个是购买税盘的金额 。我只是给你举例写的。 你实际按你们实际的金额来写就行了 。

吴晓婷：回复meizi老师 好的，谢谢老师

meizi老师：回复吴晓婷没事的 希望能帮到你

吴晓婷：回复meizi老师 我期末未交增值税应该是77139.69，但是我账上是77699.69，这个金税盘全额抵税的560要怎么结转到未交增值税里面

meizi老师：回复吴晓婷你好 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费——应交增值税（减免税款）

吴晓婷：回复meizi老师 这个分录不影响未交增值税的期末余额吧，这个分录做了之后未交增值税期末余额还是77699.69

meizi老师：回复吴晓婷你好。到时你销项税大于了进项税 还需要结转到转出未交增值税贷方去 。 在一起结转到未交增值税贷方去缴纳

吴晓婷：回复meizi老师 那就是比如我原来销项减进项的余额是500，那我现在结转的时候加上560，就借应交税费-应交增值税-转出未交增值税1060 贷 应交税费-未交增值税1060这样吗

meizi老师：回复吴晓婷你好 你现在就是应交增值税 也就是未交增值税贷方的金额= 销项税-进项税 -减免的税额 -留抵进项税的金额来计算

吴晓婷：回复meizi老师 好的，明白了

meizi老师：回复吴晓婷好的 希望能帮到你

罗淑华：回复张艳老师 这样做了但是账不平。

张艳老师：回复罗淑华为什么不平呢？哪里出现差额了。

罗淑华：回复张艳老师 应交税费增值税（减免税）还是有余额

张艳老师：回复罗淑华等月末或年末做增值税结转分录，该科目余额就会冲平了。

月燕：回复赵老师 借:管理费用-办公费 贷:库存商品 借:应交税费-应交增值税-减免税 借:管理费用-办公费(负数) 就是我可能要一直留抵，这两部分录都要做吗？

赵老师：回复月燕第二步等到实际抵扣时再做

那些年：回复宋生老师 为什么要记管理费用-办公费，记管理费用-服务费，可以吗？

宋生老师：回复那些年你好!也可以的，二级科目自己设置。

孙文：回复小惑老师 老师如果现在没有可抵扣的销项，是不第个分录先不做，什么时候有可抵扣的什么时候再做？

小惑老师：回复孙文如果没有可抵扣的话，第二个分录不做。本期有税额才可以填写

初雪❄️：回复易 老师 抵扣的时候我挂的应交税费-应交增值税-减免税款，然后显示勾稽关系不正常

易 老师：回复初雪❄️红色字体有有提示，请关注这几个数据是否有调整

冷阳湖：回复宋生老师 那是不是必须要开增值税专用发票啊，普票可以抵扣吗

宋生老师：回复冷阳湖您好！普票可以抵扣的。

冷阳湖：回复宋生老师 普票就可以全额抵扣进项了吗

冷阳湖：回复宋生老师 就相当于是进项票是 吗

宋生老师：回复冷阳湖您好！是的。

陈静老师：回复2333333你好,是全额抵减的.

2333333：回复陈静老师 我抵减以后管理费用减少了，应交税费那里挂着480，我应该怎么做呢？

陈静老师：回复2333333你好，你的身份是一般纳税人还是小规模。

有有：回复邹老师 好的 谢谢老师

邹老师：回复有有不客气，祝你学习愉快，工作顺利。