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购买金税盘全额抵减会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ✨ 发表的提问：
我们七月购买的金税盘 八月份全额抵金税盘的税 这个抵税分录什么时候做？
抵减的时候8月做抵减分录 希望能帮到你
91楼
2022-12-26 09:41:59
全部回复
✨：回复meizi老师 那7月份购买金税盘 怎么做分录
2022-12-26 10:03:58
meizi老师：回复✨金税盘和报税盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480 服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280 你可以参考下这个分录
2022-12-26 10:15:36
✨：回复meizi老师 老师 全额抵了480 为啥还要做抵服务费280的分录
2022-12-26 10:27:31
meizi老师：回复✨金额你可以不管 你参考具体分录做就可以 把税盘 和服务费的分录分开做就是 抵减的时候再做抵减分录
2022-12-26 10:51:47
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Me 发表的提问：
老师，公司购买的税控盘是全额抵减的，这笔分录是怎么做的。
借：管理费用 贷：现金
92楼
2022-12-27 09:08:54
全部回复
Me：回复吴月柳 抵扣的时候的分录怎么做呢？
2022-12-27 09:26:45
吴月柳：回复Me借：应交税费-减免税款 贷：管理费用或营业外收入
2022-12-27 09:54:15
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 典雅的眼神 发表的提问：
你好老师，购买税控盘费用可以全额抵扣，会计分录怎么处理了
服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
93楼
2022-12-27 09:19:59
全部回复
典雅的眼神：回复maize老师 那期末减免税额借方 是有余额的吗？
2022-12-27 09:52:33
maize老师：回复典雅的眼神借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
2022-12-27 10:18:40
典雅的眼神：回复maize老师 就是说期末是不应有余额的？
2022-12-27 10:43:03
maize老师：回复典雅的眼神你抵减的时候做减免税额，月末就结转这个
2022-12-27 11:06:44
典雅的眼神：回复maize老师 然后又是借，应交税费-未交税金。贷应交税费-转出未交增值税吗？
2022-12-27 11:33:35
maize老师：回复典雅的眼神是的，你需要交税就结转到未交增值税下面去
2022-12-27 11:47:27
典雅的眼神：回复maize老师 就是现在销售汽车轮胎是怎么缴税的了
2022-12-27 12:17:15
maize老师：回复典雅的眼神增值税么，小规模还是一般纳税人？那个消费税不清楚这个哈，
2022-12-27 12:32:08
典雅的眼神：回复maize老师 一般纳税人
2022-12-27 12:50:44
maize老师：回复典雅的眼神销项税额-进项税额-留底税额+进项税额转出就是你需要交增值税了，进项税额是你认证专票，留底税额，是之前认证进项，主表上面有显示留底税额多少
2022-12-27 13:08:15
典雅的眼神：回复maize老师 我是说税率是好多
2022-12-27 13:32:10
maize老师：回复典雅的眼神销售货物一般纳税人是13%
2022-12-27 13:48:12
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 雯雯 发表的提问：
购买税控盘是会计分录，税控盘的价格是可以全抵进销税的
您好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
94楼
2022-12-27 09:32:38
全部回复
雯雯：回复宋生老师 税账
2022-12-27 09:57:34
宋生老师：回复雯雯您好！是的。 上面就是。
2022-12-27 10:12:57
雯雯：回复宋生老师 老师意思说，820元的税控设备费可以冲费用，也可以当项税
2022-12-27 10:31:09
宋生老师：回复雯雯您好！是的。
2022-12-27 10:50:28
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 活在当下、 发表的提问：
老师 购买税控盘640 可抵减280 会计分录怎么做
您好，同学，税控盘和服务费都是可以抵减的。分录如下： 购买时 借：管理费用 920 贷：银行存款 920 抵减时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款）920 借：管理费用 （红字）920
95楼
2022-12-27 09:41:59
全部回复
活在当下、：回复晓宇老师 老师 是购买640 可抵减280。。这个该怎么做会计分录呢
2022-12-27 10:08:03
晓宇老师：回复活在当下、购买时 借：管理费用 640 贷：银行存款 640 抵减时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款）280 借：管理费用 （红字）280
2022-12-27 10:31:25
活在当下、：回复晓宇老师 老师 红字是什么意思？负数吗
2022-12-27 10:54:25
晓宇老师：回复活在当下、对，您的理解正确，就是负数的意思。
2022-12-27 11:11:28
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 莲姐 发表的提问：
购买金税盘480元，可以全额抵扣，这分录怎么写呀？
借：应交税费一减免税款 贷：银行存款
96楼
2022-12-28 08:29:33
全部回复
莲姐：回复老刘 老师：只要写这一笔分录就可以吗？然后报税时直接填减免就可以了吗？
2022-12-28 08:50:14
老刘：回复莲姐有个专门的表，申报时需要填
2022-12-28 09:16:02
莲姐：回复老刘 哦，做账时是不是只写这一笔就够
2022-12-28 09:45:30
老刘：回复莲姐待实际抵扣时 借：应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费减免税费
2022-12-28 10:03:16
莲姐：回复老刘 老师：能解释一下这待实际扺扣时分录的意义吗
2022-12-28 10:21:23
老刘：回复莲姐首先减免税费科目平了。其次这样做确实是实际递减交税了。
2022-12-28 10:33:58
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
老师，购买金税盘费用可以全额抵扣，分录怎么做？
金税盘和报税盘的账务处理： 购入金税盘和报税盘时（不作为固定资产时）， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 若是作为固定资产的，应通过“递延收益”科目进行账务处理（此种情况请按照以上分录进行账务处理）。
97楼
2022-12-28 08:35:47
全部回复
静待花开：回复朴老师 比如：当月增值税税额1000，减免税费440，季度末我应该做的分录是：借：应交税费一应交增值税 560         贷：营业外收入560吗？
2022-12-28 08:49:46
静待花开：回复朴老师 小规模，季度末没达到30万，免增值税
2022-12-28 09:08:33
静待花开：回复朴老师 我想问的是那个应交税费一应交增值税是1000-440后的金额吧？
2022-12-28 09:25:03
朴老师：回复静待花开对的 是减了之后的金额的
2022-12-28 09:45:20
静待花开：回复朴老师 我季度末没减，还是按1000做的，已经结账了，怎么处理？
2022-12-28 10:12:15
朴老师：回复静待花开反结账回去红冲了就行了
2022-12-28 10:31:21
静待花开：回复朴老师 可以在下个季度
2022-12-28 10:42:16
静待花开：回复朴老师 不能反结账了
2022-12-28 11:11:43
朴老师：回复静待花开也可以 这个你们自己选择
2022-12-28 11:30:14
静待花开：回复朴老师 可以在下个季度减哈？
2022-12-28 11:57:17
朴老师：回复静待花开恩 这个也是可以的
2022-12-28 12:21:06
静待花开：回复朴老师 好，谢谢老师
2022-12-28 12:33:18
朴老师：回复静待花开满意请给五星好评，谢谢
2022-12-28 12:57:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 繁荣的可乐 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘花820，可以820全部抵减吗？，怎么做分录?
你好，可以的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
98楼
2022-12-28 08:42:00
全部回复
繁荣的可乐：回复邹老师 小规模纳税人增值税也可以抵减?
2022-12-28 09:00:09
邹老师：回复繁荣的可乐你好，是的
2022-12-28 09:19:11
繁荣的可乐：回复邹老师 不用做固定资产吗？
2022-12-28 09:46:37
邹老师：回复繁荣的可乐你好，因为金额较小，不用做固定资产，直接计入管理费用就可以了
2022-12-28 10:16:17
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Danni 发表的提问：
购买税控盘440，可以全额抵扣，当月买当月不抵扣，下月才抵扣的会计分录该怎么做？
你好，抵扣的时候 借 应交税费-应交增值税(减免税款)贷 管理费用
99楼
2022-12-28 09:10:17
全部回复
Danni：回复紫藤老师 你好，我购买时，借:管理费用440 贷：银行存款440
2022-12-28 09:28:09
Danni：回复紫藤老师 不是说，抵扣时一般管理费用不放在贷方的吗
2022-12-28 09:56:39
紫藤老师：回复Danni可以在贷方 借 应交税费-应交增值税(减免税款)贷 管理费用
2022-12-28 10:10:10
Danni：回复紫藤老师 老师，如果这样做对吗？ 抵扣的时候 借 应交税费-应交增值税(减免税款)440贷 管理费用-440
2022-12-28 10:21:55
紫藤老师：回复Danni的 借 应交税费-应交增值税(减免税款)440贷 管理费用440
2022-12-28 10:35:48
Danni：回复紫藤老师 好的，谢谢
2022-12-28 10:57:32
紫藤老师：回复Danni不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2022-12-28 11:18:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 算盘君 发表的提问：
购买金税盘抵税的会计分录怎么写？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
100楼
2022-12-28 09:38:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 紫鸢若舞 发表的提问：
单位第一次购买金税盘，税额可以全额抵扣，分录怎么做
您好，全额抵扣分录是，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
101楼
2022-12-29 08:40:10
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 菜头 发表的提问：
一般纳税人购买税控盘后是全额抵减，那么是价税合计一起抵减还是只抵减税的部分
税控盘费用是可以全额减免增值税的
102楼
2022-12-29 08:54:23
全部回复
菜头：回复辜老师 一般纳税人，运输服务业购买税控盘是多少税率
2022-12-29 09:15:24
辜老师：回复菜头购买税控盘税率是16%
2022-12-29 09:27:56
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 丫头zZZ 发表的提问：
全额抵减金税盘时分录该怎么做
金税盘和税控盘共480元的账务处理： 购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）480 借：管理费用 -480 服务费280元的账务处理： 支付技术维护费时， 　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280 要是小规模没有减免税款这个三级科目
103楼
2022-12-29 09:21:22
全部回复
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 娟 发表的提问：
老师 请问作为可以全额进行抵扣的金税盘 的购买款应该如何进行会计分录呢
借：管理费用 贷：现金 抵扣时，借：应交税费-应交增值税（减免税额） 贷：营业外收入
104楼
2022-12-29 09:33:17
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 哦买嘎 发表的提问：
小规模购买金税盘免税会计分录，及实际减免时会计分录
全额抵扣增值税 不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
105楼
2022-12-29 09:38:59
全部回复
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