月流星：回复关老师 哎，可是这边日记账、银行流水账都没有

关老师：回复月流星你的账务系统中，看不到银行明细账吗？

月流星：回复关老师 可以看的

关老师：回复月流星你看下每一笔明细账的余额，是否出现有一笔是负数。

默默的枫叶：回复玲老师 本期累计发生额是什么？

玲老师：回复默默的枫叶就是本期发生额的总合计数

SFC—SFC：回复邹老师 差额1137.47元，不是哪个科目的余额也没有这个发生额呢

邹老师：回复SFC—SFC你好，本期发生额与期末余额并没有必然的勾稽关系的 资产负债表与利润表符合这个勾稽关系 吗 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润

SFC—SFC：回复邹老师 符合这个勾稽关系呢，但科目余额表就是不平

邹老师：回复SFC—SFC你好，能把科目余额表发过来看一下？

SFC—SFC：回复邹老师 表格怎么发，发哪里呢

邹老师：回复SFC—SFC你好，提问下面有插入图片功能的

SFC—SFC：回复邹老师 科目余额表3张

邹老师：回复SFC—SFC你好，本期发生额都不相等，就需要看你科目余额表是否编制正确了

SFC—SFC：回复邹老师 现在是可以调平了，但是资产负债表期末余额又不等于期初数+净利润本年累计，这样是不是也是错误的

邹老师：回复SFC—SFC你好，你调平的分录是？

SFC—SFC：回复邹老师 科目余额表刚开始本来是平的，只是看到资产负债表期不符合勾稽关系期末余额不等于期初数+净利润本年累计，后来根据差额代入科目余额表就不平了

邹老师：回复SFC—SFC你好，之前的余额表是平的，是什么原因造成 资产负债表期不符合勾稽关系期末余额不等于期初数+净利润本年累计呢

SFC—SFC：回复邹老师 知道是哪里有问题就不用问了，就是想知道查找原因的方法有哪些

邹老师：回复SFC—SFC你好，你之前余额表是平的，报表不平，你需要 去检查报表是不是编制出错了

look：回复月月老师 好的老师

月月老师：回复look你好，麻烦给个五星好评，谢谢了。

梁小白：回复王雁鸣老师 谢谢老师

王雁鸣老师：回复梁小白您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

庄老师：回复duy_ion科目余额表的编制公式：资产类科目：期末借方余额=期初借方余额%2B本期借方发生额-本期贷方发生额；负债及所有者权益类科目：期末贷方余额=期初贷方余额%2B本期贷方发生额-本期借方发生额。 科目余额表的期初余额直接在总账上抄，本期发生额是根据本月凭证进行汇总得出，资产类期末余额=期初余额借方余额%2B本期借方发生额-本期贷方发生额=正数，余额在借方，负数则余额在贷方。负债类期末余额=期初余额贷方余额%2B本期贷方发生额-本期借方发生额=正数，余额在贷方，负数则余额在借方。 科目余额表要在所有本月凭证全部结转处理结束后才可以编制。