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会计科目发生额及余额明细表
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 哈尼 发表的提问：
老师 科目余额表跟明细账有啥不同 两者最后的余额是一样的吧
您好，科目余额表是汇总的，明细账是科目的明细；两者最后的余额是一样的
31楼
2022-12-07 11:50:38
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哈尼：回复微微老师 老师  产品入库是怎么做分录的 借库存商品 贷什么
2022-12-07 12:21:05
微微老师：回复哈尼借：库存商品 贷：生产成本
2022-12-07 12:41:59
哈尼：回复微微老师 好的  谢谢老师
2022-12-07 12:54:44
微微老师：回复哈尼 不客气，祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您 的问题，麻烦给个五星好评哟，比心，谢谢啦。
2022-12-07 13:14:33
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
，科目明细余额计算方法是，起初余额+本期发生额借-本期发生额贷=期末余额
起初余额%2B本期发生额借-本期发生额贷=期末余额 这是资产类科目计算方法
32楼
2022-12-07 12:14:59
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 宛童 发表的提问：
老师，只有明细账，总账，科目余额表，还有12月的报表，能做成合并报表吗？
你好，可以的，祝您工作顺利
33楼
2022-12-08 15:10:47
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 啊啊啊128170 发表的提问：
如何建帐？有总长明细账，科目余额表 是直接输入科目余额表的期末余额就可以吗？
你好!根据科目余额表建账，明细账也要辅助填写的。
34楼
2022-12-08 15:20:57
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ star 发表的提问：
录期初数、是根据明细账还是科目余额表
参照科目余额表和明细账 比如现金就是按余额表，应收账款就要根据明细录入。
35楼
2022-12-08 15:28:32
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小余老师
职称：,中级会计师
4.94
解题: 0.03w
引用 @ Kelly 发表的提问：
确认会计账有没有什么问题，看科目余额表什么科目？看明细账哪些呢？
看科目余额表的应付职工应酬和应交税费。明细账的话一般看辅助核算应收应付往来和个人往来
36楼
2022-12-08 15:38:07
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Kelly：回复小余老师 每次确认的时候我是看科目余额表的应交税费销项进项，收入与发票汇总表对一下，然后看下成本是否结转，然后看一下本年利润，现在再加上应付职工薪酬，社保，还有其他要看的吗？
2022-12-08 16:00:00
Kelly：回复小余老师 再加上往来
2022-12-08 16:18:04
Kelly：回复小余老师 还有其他科目要看的吗？
2022-12-08 16:45:57
小余老师：回复Kelly资金核对也是必须的
2022-12-08 17:05:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
挂往来科目的时候，是要查看科目余额表还是科目明细账。？
你好，需要查询明细账余额
37楼
2022-12-08 15:49:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 路在脚下！ 发表的提问：
一个客户把她的账从甲代账公司迁过来了，提供的有这几年的电子总账、明细账和截止到2月的科目余额表，那作为接收方如何建账呢？
根据2月的科目余额表期末余额建账
38楼
2022-12-09 11:36:44
全部回复
路在脚下！：回复文文老师 这个科目余额表的期末余额是这个公司自成立以来的累计数吗？
2022-12-09 12:06:48
文文老师：回复路在脚下！科目余额表的期末余额是2月末的时点数据
2022-12-09 12:36:00
路在脚下！：回复文文老师 这个2月份的科目余额表的期末余额啊不是这个公司自成立以来的累计数吗？
2022-12-09 12:50:09
文文老师：回复路在脚下！2月份的科目余额表的期末余额是时点数据，不是累计数据
2022-12-09 13:04:07
路在脚下！：回复文文老师 若不是自公司成立以来累计数的话，以2月份科目余额表来建账，合理吗？
2022-12-09 13:16:18
文文老师：回复路在脚下！根据2月的科目余额表期末余额建账，即可。
2022-12-09 13:29:54
路在脚下！：回复文文老师 就是说以前年度的账不用管了 以2月科目余额表的期末余额来建账？
2022-12-09 13:50:14
路在脚下！：回复文文老师 这个公司有多少固定资产？以及每个月的折旧怎么去计算呢？
2022-12-09 14:13:48
路在脚下！：回复文文老师 请给解答一下，谢谢
2022-12-09 14:26:38
文文老师：回复路在脚下！一题一问，请重新在公海中提问。因为老师是按答题个数结算的
2022-12-09 14:41:30
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ W是韦姐姐 发表的提问：
科目余额表余额和总账、明细账不一致，从哪方面去审查
每个一级科目明细账户内的余额加起来的合计就等于科目余额表中相应的一级科目余额。 各明细二级明细户名与余额记录在工作底稿中，并填写相加合计数，与余额表数结果是否一致。。。 当工作量不大时，全部审查做出底稿；当工作量较大时，采用抽查方式
39楼
2022-12-09 11:41:53
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
明细账，序时账，科目余额表怎么导
你好，你是想问怎么导出吗
40楼
2022-12-09 11:48:07
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复月月老师 是的，用的是金蝶KIS标准版，现在汇算清缴，要导出所有明细账，序时账，科目余额表
2022-12-09 12:16:45
月月老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，分别打开各自帐，选择文件—引出数据。
2022-12-09 12:38:07
o(*￣▽￣*)o：回复月月老师 你说的这个谁不知道，我是说导明细账是1-12月吗，怎么导出所有科目的明细账
2022-12-09 13:07:22
月月老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，你需要设置过滤条件，包括时间、科目都可以设置。
2022-12-09 13:31:55
小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 不安的黑猫 发表的提问：
T形帐，科目余额表，试算平衡表，总账，明细账的期初余额都是什么时间段的呢？假如是4月份的
你好，余额都是4月份最最后一天的，期初是3月份第的期末余额
41楼
2022-12-09 11:53:59
全部回复
不安的黑猫：回复小宝老师 3月份的期末余额是从公司成立一直累计数吗？还是今年1到3月的累计数？
2022-12-09 12:40:30
小宝老师：回复不安的黑猫从一开始到3月份第的数，因为每月期初都包含之前的
2022-12-09 12:50:34
不安的黑猫：回复小宝老师 从公司成立是吗？
2022-12-09 13:05:11
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
建帐只需要录入科目余额表的数据就可以了吗？总账明细账这些数据需要录入吗
您好，根据科目余额的录入就行了
42楼
2022-12-11 11:55:25
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微信用户：回复东老师 本年利润，利润分配科目余额表上面是负数，我录系统怎么变正数了
2022-12-11 12:11:02
东老师：回复微信用户你按照负数录入试试呢？
2022-12-11 12:28:13
微信用户：回复东老师 是负数录入的，但是我去系统里面的科目余额表里面看是正数，不知道哪个地方录错了
2022-12-11 12:55:28
东老师：回复微信用户那你看看和你余额表借贷方向一致吗？
2022-12-11 13:14:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ L.y. 发表的提问：
老师，年末打印完总账和明细账需要附科目余额表吗
你好，这个就没有统一规定是否需要附上科目余额表的
43楼
2022-12-11 12:03:46
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L.y.：回复邹老师 好，那从软件中打印的明细账中固定资产部分是这样的，只有当年发生的，以前年的固定资产只有一个总额，我需要再从固定资产模块中把固定资产每一项打印在一页
2022-12-11 12:20:55
L.y.：回复邹老师 吗
2022-12-11 12:37:39
邹老师：回复L.y.你好，你如果需要打印固定资产明细账，那可以去固定资产模块中把固定资产每一项打印的
2022-12-11 12:50:14
L.y.：回复邹老师 那正常年末打印账本需要打印这个吗
2022-12-11 13:07:49
邹老师：回复L.y.你好，没有统一规定 一般来说打印账簿就是总账，明细账，日记账这些
2022-12-11 13:19:32
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ Amy 发表的提问：
老师，录期初数据总账跟明细账还有科目余额表数据都不一样，应该以哪一样为准，
怎么会不一样呢，不一样要先去找下原因，这几个都要对的上的呀。
44楼
2022-12-11 12:29:59
全部回复
Amy：回复宇飞老师 那如果最准的话应该是明细账最准吧，
2022-12-11 12:55:12
Amy：回复宇飞老师 老师，进项税额跟销项税额应该怎么录初始数据，
2022-12-11 13:09:38
宇飞老师：回复Amy对。明细是最准确的。进项税额可以按照税率来统计。
2022-12-11 13:27:04
Amy：回复宇飞老师 很多家供应商的，就按税额来做期初吗，
2022-12-11 13:41:14
宇飞老师：回复Amy如果是增值税科目不要设置供应商了，应付账款才设置供应商，增值税就是按照不同税率归类就好了。比如增值税-简易计税-3%，增值税-一般计税13%，进项税-待认证进项-13%，进项税-进项税额转出-13%，这样格式
2022-12-11 13:59:02
Amy：回复宇飞老师 老师，那这种没有分几个点的几个点的应该怎么弄
2022-12-11 14:23:20
宇飞老师：回复Amy你现在如果建账最好就全部弄清楚了，后续也方便些，否则你随便设置一个不带税率的以后揉在一起也不好找，统计，报税啥的都麻烦
2022-12-11 14:44:02
Amy：回复宇飞老师 但是也不知道他是多少税点，只有税额金额， 因为是从别人那里接过来的。
2022-12-11 15:03:40
宇飞老师：回复Amy原始凭证也没有吗？发票无论收到还是开出去不都有发票联或者记账联
2022-12-11 15:18:12
宇飞老师：回复Amy如果啥都没有那就统一设置一个科目放这些了。
2022-12-11 15:31:07
Amy：回复宇飞老师 老师，那就是税额汇总就可以了是吗，比如进项税额，在进项税额期初录入就可以了吧，
2022-12-11 15:52:17
宇飞老师：回复Amy是的，也只能如此处理了。
2022-12-11 16:08:19
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 蜗小牛 发表的提问：
请问，之前的代账会计没有交接科目余额表和总账，我根据她给的明细账做期初余额可以吗
你好！ 是的，可以接着做的。你的理解很对
45楼
2022-12-12 10:46:28
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