奋发向上的小毛驴：回复maize老师 贷方有累计折旧余额6000，科目余额表有余额正常吗？

maize老师：回复奋发向上的小毛驴有，你这个只有处置这个累计折旧才没有数据

lion：回复邹老师 小企业会计准则 2020年多折旧300 2021年多折旧200 但是的分录 借：管理费用-折旧费 300 贷：累计折旧 300 借：本年利润 300 贷：管理费用-折旧费 300 借：管理费用-折旧费 200 贷：累计折旧 200 借：本年利润 200 贷：管理费用-折旧费 200 那么我的调整分录 借：管理费用-折旧费 -300 贷：累计折旧 -300 借：利润分配-未分配利润 -300 贷：管理费用-折旧费 -300 借：管理费用-折旧费 -300 贷：累计折旧 -300 借：利润分配-未分配利润 -300 贷：管理费用-折旧费 -300 借：管理费用-折旧费 -200 贷：累计折旧 -200 借：本年利润 -200 贷：管理费用-折旧费 -200

邹老师：回复lion你好，小企业会计准则 2020年多折旧 300，调整分录是 借：累计折旧 贷：利润分配—未分配利润  2021年多折旧200，调整分录是 借：累计折旧 贷：管理费用等科目 然后做相应的结转  （是针对这个回复有什么疑问吗）

lion：回复邹老师 按我上面的写 分录 也是对的吧？？看一下

邹老师：回复lion你好，你的分录不对，跨年的损益事项毫无疑问是不能直接通过管理费用科目核算的 

好好学习：回复郭老师 老师贷累计折旧后面不用再加二级科目了吧

郭老师：回复好好学习你好，不用加的，二级科目不用写。

好好学习：回复郭老师 老师，预付加油卡票，给开了预付的发票，这个怎么做账务处理

郭老师：回复好好学习借预付账款，贷银行存款消费了之后做成本费用里面。

好好学习：回复郭老师 老师，公司租个人车，有规定每年必须多少钱的么

郭老师：回复好好学习你好，这个没有规定的。

9916456+豆浆牛奶：回复小云老师 利润表怎么改

小云老师：回复9916456+豆浆牛奶不需要去改利润表的

9916456+豆浆牛奶：回复小云老师 2019年1月把机器设备卖掉了，分录还是做借：累计折旧 贷：以前年度损益调整？

小云老师：回复9916456+豆浆牛奶既然已经没有这个固定资产你就不能再调整这个折旧了呀

丽：回复萱萱老师 如果设备属于某个具体项目，比如A项目，可以这样写吗？借：研发支出-费用化支出-A项目 贷：累计折旧

萱萱老师：回复丽如果设备属于某个具体项目，比如A项目，可以这样写吗？借：研发支出-费用化支出-A项目 贷：累计折旧 可以

☞ Autism ●★☆■：回复黄老师 我是直接点“计提折旧”然后生成一张“结转累计折旧凭证”这样是不是就是相当于已经做了累计折旧的分录了

黄老师：回复☞ Autism ●★☆■是的，系统会自动生成凭证，您可以在凭证查询看看那笔分录的

☞ Autism ●★☆■：回复黄老师 那是科目没设好吗？第一张是入固定资产时，第二张是自动生成的凭证

黄老师：回复☞ Autism ●★☆■折旧费分配这边需要修改下科目，办公室使用的固定资产计入管理费用-折旧费等