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结转高管用车折旧费会计分录
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
2月的折旧没有结转成本，会计分录怎么做？
您好，您这个是什么意思。
76楼
2022-12-22 08:52:40
全部回复
晶晶：回复东老师 在这个月，我该怎么处理这笔业务
2022-12-22 09:08:11
东老师：回复晶晶没折旧的话，把二月份和三月份的一起一起集体的。
2022-12-22 09:18:29
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 竹叶青 发表的提问：
老师。制造费用-折旧费用，已经结转费用，为什么还要结转累计折旧啊
同学，制造费用是车间间接费用，先归集再分配给生产成本。如果是处置车间固定资产等，应转出之前计提的累计折旧计入借方。
77楼
2022-12-22 09:20:11
全部回复
竹叶青：回复文静老师 老师，那么这个累计折旧就是起到一个汇总的作用吗，它是什么科目啊？
2022-12-22 09:37:48
文静老师：回复竹叶青累计折旧是资产的抵减科目，属于资产类，但是贷增借减，可以通过它反映固定资产价值损耗。只要没有处置固定资产，账面一直会有累计折旧余额
2022-12-22 10:02:16
竹叶青：回复文静老师 明白了，老师，谢谢你啦
2022-12-22 10:13:53
文静老师：回复竹叶青不客气，希望能够帮到你，同学
2022-12-22 10:37:17
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 淩～聆听 发表的提问：
老师，请问申请高新企业在调账时制造费用的折旧费分摊到研发费用，那结转制造费用时要不要结转研发费用呢。还是研发费用转到管理费用里
同学好，制造费用的折旧费分摊到研发费用，结转制造费用就不需要结转调过去的研发费用，研发费用属于管理费用下的二级明细
78楼
2022-12-22 09:39:22
全部回复
淩～聆听：回复英老师 不用设置研发支出-费用化月末再结转到管理费用吗
2022-12-22 10:12:29
淩～聆听：回复英老师 是不是直接是借:制造费用-折旧费，研发支出-折旧费，贷:累计折旧，结转制造费用时:借:生产成本-制造费用，贷:制造费用-折旧费，没有研发支出了对吗
2022-12-22 10:39:43
英老师：回复淩～聆听是的，研发支出的折旧费要么结转到管理费用， 要么资本化计入无形资产
2022-12-22 10:55:35
淩～聆听：回复英老师 老师，那分摊的原材料要怎么做呢
2022-12-22 11:09:51
淩～聆听：回复英老师 之前是计入直接材料的，现在要分摊一部分到研发费用
2022-12-22 11:26:07
英老师：回复淩～聆听属于研发用的计入到研发支出
2022-12-22 11:37:30
淩～聆听：回复英老师 也是计入管理费用吗还是像领料和产成品入库那样相冲掉没有余额
2022-12-22 11:51:30
淩～聆听：回复英老师 之前是这样做的
2022-12-22 12:11:25
英老师：回复淩～聆听购入的原材料先入库存，领用时按 受益对象计入成本费用，属于研发用的计入研发支出
2022-12-22 12:31:18
淩～聆听：回复英老师 研发支出的是不是也是一借一贷相抵了和生产成本一样的，不用转入管理费用
2022-12-22 12:47:56
英老师：回复淩～聆听研发支出属于费用化的计入管理费用，资本化的计入无形资产
2022-12-22 13:16:44
淩～聆听：回复英老师 都是费用化的，那原材料也可以计入到管理费用吗
2022-12-22 13:38:07
英老师：回复淩～聆听属于费用化的研发支出原材料也是计管理费
2022-12-22 14:07:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 疯狂的小笼包 发表的提问：
计算本月生产车间设备折旧费用1 000元，管理部门固定资产折旧费用2 000元这个分录怎么写
你好 借；制造费用 1000 管理费用 2000 贷；累计折旧3000
79楼
2022-12-22 09:49:33
全部回复
疯狂的小笼包：回复邹老师 谢谢老师
2022-12-22 10:05:11
邹老师：回复疯狂的小笼包不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-22 10:32:12
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 平常的绿草 发表的提问：
请问公司三个月无生产无销售人工工资和设备折旧费怎么结转做分录
你好，按原来用的部分正常做折旧就可以了
80楼
2022-12-22 10:08:59
全部回复
平常的绿草：回复玲老师 就是制造费转入成本结转到产成品吗？
2022-12-22 10:32:51
平常的绿草：回复玲老师 就是制造费转入生产成本那要结转到产成品吗？
2022-12-22 10:57:37
玲老师：回复平常的绿草对的 就是这个流程的
2022-12-22 11:14:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ obsess 发表的提问：
固定资产折旧的分录是怎样的：1借：管理费用-折旧费 贷：固定资产--XX设备 2借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧 这两笔分录都可以吗
借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧-某某设备 第一个分录是错的
81楼
2022-12-23 09:12:43
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小姐大 发表的提问：
固定资产折旧分录是不是借管理费用折旧 贷，累计折旧
借管理费用折旧 贷，累计折旧 是的，
82楼
2022-12-23 09:31:01
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.45w
引用 @ 阳光 发表的提问：
期末结帐计提折旧的分录？待摊费用的分录？无形资产摊销的分录？结转销售成本的分录？
借管理费用 制造费用 生产成本 贷累计折旧
83楼
2022-12-23 09:50:30
全部回复
暖暖老师：回复阳光借管理费用 贷长期待摊费用
2022-12-23 10:22:10
暖暖老师：回复阳光借：管理费用或者制造费用 贷累计摊销
2022-12-23 10:40:39
暖暖老师：回复阳光借：主营业务成本 贷库存商品
2022-12-23 10:53:17
阳光：回复暖暖老师 还有呢？
2022-12-23 11:12:10
阳光：回复暖暖老师 销售成本一般包括哪些？
2022-12-23 11:23:40
暖暖老师：回复阳光就是这四个，哪里还有？
2022-12-23 11:46:32
阳光：回复暖暖老师 长期待摊费用和待摊费用有何区別？现在有用待摊费用这个科目吗？
2022-12-23 12:10:40
暖暖老师：回复阳光长期待摊费用取消了，一般用预付账款
2022-12-23 12:24:03
阳光：回复暖暖老师 那你上面给我的_……借管理费用 贷长期待摊费，是错的吧？
2022-12-23 12:41:16
暖暖老师：回复阳光你说了摊销费用，我就按这个写的
2022-12-23 13:02:07
阳光：回复暖暖老师 像长期借款计提利息的分录怎么写呢？
2022-12-23 13:31:44
暖暖老师：回复阳光借财务费用~利息支出 贷应付利息
2022-12-23 13:55:01
阳光：回复暖暖老师 那是写：借管理费用 贷预付账款吗？
2022-12-23 14:08:54
暖暖老师：回复阳光付款时这样写还是啥时？
2022-12-23 14:29:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ RSJ 发表的提问：
月末结转折旧费时，做分录，数据是怎么算出来的？是系统自动的吗？还是需要手工算出来做分录的？
你好，如果你启用了软件固定资产模块，折旧是自动生成的，没有就需要自己手工录入折旧分录了
84楼
2022-12-23 09:57:53
全部回复
RSJ：回复邹老师 手工算出来做分录，数据是依据什么？怎么算出来的？
2022-12-23 10:23:54
邹老师：回复RSJ你好，需要知道折旧年限，方法，残值率，才可以计算月折旧金额的 借；管理费用等科目 贷；累计折旧
2022-12-23 10:53:38
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 江西叶丽霞 发表的提问：
老师，折旧计提是 这样吗 借:累计折旧2 贷:固定资产✘✘物 2 结转折旧 借:管理费用 折旧1 制造费用 折旧1 贷:累计折旧 2 吗 需要做两个步骤吗
不是，借:管理费用 折旧1 制造费用 折旧1 贷:累计折旧 2 吗 做这个，不是上面那个，上面那个不需要做
85楼
2022-12-23 10:05:59
全部回复
江西叶丽霞：回复maize老师 我之前的会计做了，现在固定资产部分要做出售，例 :原值500 已计提折旧100 现在按450 出售，会有怎样的后果？
2022-12-23 10:21:14
maize老师：回复江西叶丽霞把第一个先删除，这个，出售的时候重新做借累计折旧 100 固定资产清理 400贷固定资产 500
2022-12-23 10:45:37
江西叶丽霞：回复maize老师 那我是要把去年开始近一年的做错全部冲销，有没有问题？
2022-12-23 10:55:37
maize老师：回复江西叶丽霞是的，需要冲掉，没有问题，
2022-12-23 11:13:16
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ LL 发表的提问：
请问计提折旧入"制造费用"，之后做什么分录结转？
借生产成本 贷制造费用
86楼
2022-12-24 09:34:43
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Ln兰湘 发表的提问：
民营医院用财物软件记账，管理费用有2级科目(待摊费用，福利费用，累计折旧费，等）月末结转费用怎样分录？
借本年利润 贷管理费用 等
87楼
2022-12-24 09:55:10
全部回复
Ln兰湘：回复方老师 方老师，先要把待摊费用，累计折旧，福利费转到管理费用呢？管理费用又有2级科目待摊费用和累计折旧科目。
2022-12-24 10:18:14
方老师：回复Ln兰湘结转时按明细结转，比如借 本年利润 贷管理费用-福利费 管理费用-办公费 工资等明细结转。
2022-12-24 10:37:06
Ln兰湘：回复方老师 好的，谢谢老师
2022-12-24 11:06:00
方老师：回复Ln兰湘不客气，祝生活愉快，工作顺利！
2022-12-24 11:25:02
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，想问下，录入固定资产的时候，将折旧费用科目录成了管理费用-办公费，导致最后结转折旧的时候是管理费用-办公费而不是管理费用-折旧费，这个要怎么更正啊
你好，调整分录，借：管理费用——折旧费 正数 管理费用——办公费 负数
88楼
2022-12-24 10:02:59
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复立红老师 需不需要反结账到当月去修改凭证啊
2022-12-24 10:31:21
立红老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，不需要，做调整分录调过来就可以。
2022-12-24 10:45:12
杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，想问下，录入固定资产的时候，将折旧费用科目录成了管理费用-办公费，导致最后结转折旧的时候是管理费用-办公费而不是管理费用-折旧费，这个要怎么更正啊
调账 借：管理费用-折旧 贷：管理费用-办公
89楼
2022-12-25 09:07:58
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复杨@老师 如果要结账回去修改当月当笔凭证是不是很麻烦，只能这样调整是吗
2022-12-25 09:35:12
杨@老师：回复o(*￣▽￣*)o可以反结账的，反结账后录入更直观，也不麻烦
2022-12-25 09:59:10
o(*￣▽￣*)o：回复杨@老师 可是我要反结账，把那张凭证删掉啊，再重新录入啊，那凭证的顺序怎么办，都是按顺序做的啊
2022-12-25 10:18:04
杨@老师：回复o(*￣▽￣*)o反结账后就在原来那个错误的凭证上进行修改，不需要删除
2022-12-25 10:44:25
o(*￣▽￣*)o：回复杨@老师 录入固定资产不是自己手工录的啊，是录入基本信息自动生成的固定资产凭证啊
2022-12-25 11:03:51
杨@老师：回复o(*￣▽￣*)o那就从最原始的附件进行修改
2022-12-25 11:32:37
大红老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.02w
引用 @ Ellen 发表的提问：
制造费用-折旧还需要再结转到管理费用-折旧科目里面吗？
亲爱的学员，您好。制造费用的折旧不需要转到管理费用去哦。制造费用的折旧后面要分摊产品成本转入生产成本。然后完工后转入库存商品，出售是库存商品转入主营业务成本即可
90楼
2022-12-25 09:31:22
全部回复
Ellen：回复大红老师 生产水电费一般放到哪个科目，后面怎么结转
2022-12-25 09:53:50
大红老师：回复Ellen生产水电费一般放到计入制造费用。
2022-12-25 10:14:54
Ellen：回复大红老师 结转完工产品入库流程分录怎么做？
2022-12-25 10:37:04
大红老师：回复Ellen借库存商品  贷生产成本
2022-12-25 10:55:24
Ellen：回复大红老师 从原材料到库存商品分录怎么做
2022-12-25 11:20:19
大红老师：回复Ellen原材料出库到产线上生产：借生产成本  贷原材料   完工入库：借 库存商品  贷生产成本 出售出库：借主营业务成本  贷库存商品
2022-12-25 11:47:40
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