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结转高管用车折旧费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 1OO 发表的提问：
筹建期计提折旧的分录是： 借 : 管理费用--折旧费 贷： 累计折旧 对吗？
借方明细是开办费.
61楼
2022-12-18 12:05:59
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1OO：回复邹老师 折旧费也是入开办费吗？是不是所有费用都是“开办费”呢？
2022-12-18 12:29:05
1OO：回复邹老师 我是做外账，请问正确的做法，折旧费应该计入什么明细科目
2022-12-18 12:44:34
邹老师：回复1OO是的 借；管理费用--开办费 贷： 累计折旧
2022-12-18 13:09:59
1OO：回复邹老师 “管理费用-开办费”营业后，需要摊销的吗？如果需要摊销的话，那么是如何摊销的呢？
2022-12-18 13:35:58
邹老师：回复1OO需要转入对应的明细 借；管理费用——办公费等科目 贷；管理费用——开办费
2022-12-18 13:52:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 江南的雨 发表的提问：
，汽车租赁企业，1. 购入汽车时：借：固定资产--××汽车 贷：银行存款2. 产生费用：借：管理费用—油费--××汽车 贷：银行存款3. 收入：借：银行存款 贷：主营业务收入--××公司4. 计提折旧：借：管理费用—累计折旧 贷：累计折旧5. 最后结转损益。这样对吗
油费和折旧可以做成本的，把管理费用换成主营业务成本
62楼
2022-12-19 09:30:25
全部回复
江南的雨：回复郭老师
2022-12-19 09:59:58
郭老师：回复江南的雨
2022-12-19 10:25:37
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ lion 发表的提问：
2020年多折旧 300 2021年多折旧200 借：管理费用-折旧费 500 贷：累计折旧 500 借：本年利润 500 贷：管理费用-折旧费 500 那么我的调整分录 借：管理费用-折旧费 -500 贷：累计折旧 -500 借：利润分配-未分配利润 -500 贷：管理费用-折旧费 -500 这么调整是否正确？
同学你好 是什么会计准则
63楼
2022-12-19 09:43:13
全部回复
lion：回复朴老师 小企业会计准则
2022-12-19 10:17:20
朴老师：回复lion那你这样调整就行了
2022-12-19 10:38:55
lion：回复朴老师 最后一个分录 是用 利润分配 还是 本年利润？？
2022-12-19 11:04:57
朴老师：回复lion利润分配未分配利润
2022-12-19 11:34:35
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
课程中讲到固定资产折旧，我一年折一次，分三年行么？累计折旧转入管理费用，结余为0
你好，这个要按月计提折旧的。
64楼
2022-12-19 10:01:56
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陪你考证的初级班主任：回复宇飞老师 小区物业，固定资产不多，所以不想每月计提
2022-12-19 10:21:07
宇飞老师：回复陪你考证的初级班主任嗯，那根据自己的需求，也没问题。
2022-12-19 10:42:35
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 唯简 发表的提问：
借：管理费用 贷：累计折旧――A 累计折旧――B 累计折旧――C 累计折旧的分录这样对么？
借：管理费用 贷：累计折旧 不用哪么多，可以累计折旧分大类（如建筑物、机器设备、办公设备等）
65楼
2022-12-19 10:14:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ DORIS 发表的提问：
累计折旧的余额月末需要结转吗？如果结转会计分录怎么写？
您好！这个不需要结转 累计折旧对应的费用类科目需要月末结转本年利润。 累计折旧只有在处置时才结转
66楼
2022-12-20 09:14:21
全部回复
DORIS：回复宋生老师 制造费用科目下的折旧费，房租，办公费，月末应如何结转？
2022-12-20 09:27:51
宋生老师：回复DORIS你好！借生产成本-制造费用 贷制造费用-XX费用
2022-12-20 09:42:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 海绵宝宝￡ 发表的提问：
结转损益-结转管理费用，电费，工资，折旧费需不需要结转
你好，如果这些都是计入损益的，需要结转到本年利润
67楼
2022-12-20 09:21:49
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 一帆妈妈 发表的提问：
固定资产计提折旧怎么计算呀。以购进固定资产5000元为例。麻烦给计算出个公式。会计分录是，借：管理费用-折旧费。贷：累计折旧。会计分录对不对
具体的需要知道是什么固定资产，才好说折旧年限
68楼
2022-12-20 09:46:49
全部回复
一帆妈妈：回复李爱文老师 就两台电脑，老师您看的会计分录做的对吧
2022-12-20 10:14:43
李爱文老师：回复一帆妈妈分录做的没有问题，按3-5年计提折旧处理。残值率5%
2022-12-20 10:42:53
一帆妈妈：回复李爱文老师 公式，什么公式呀。麻烦老师
2022-12-20 11:10:10
李爱文老师：回复一帆妈妈原值*（1-5%）/（折旧年限*12）=月折旧额
2022-12-20 11:33:40
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
我在做21年所得税汇算清缴时，发现21年的研发费用结转分录写错 原分录：计提时：借：研发支出——费用化支出 贷：累计折旧；结转时：借：累计折旧 贷：研发费用——费用化支出，等于是冲销了 结转时应该借方是管理费用——研发费用 请问这种情况下，研发费用加计扣除这个表怎么填写
你好，按你实际发生的借方金额填
69楼
2022-12-20 09:52:17
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复小云老师 那错误的分录，我在22年红冲调整可以吧
2022-12-20 10:44:38
小云老师：回复陪你考证的初级班主任你好，这个是可以的
2022-12-20 11:02:03
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
折旧制造费用折旧是不是在金蝶里直接就能结转到管理费用折旧
你好，如果一开始系统设置好了的话是可以的
70楼
2022-12-20 10:11:59
全部回复
天道酬勤：回复赵海龙老师 没设置就就自己做？
2022-12-20 10:37:56
赵海龙老师：回复天道酬勤没有设置的话系统可能不会执行
2022-12-20 11:05:53
天道酬勤：回复赵海龙老师 结转本期损益系统是不是直接能结转
2022-12-20 11:18:23
赵海龙老师：回复天道酬勤那个模块结转的只是损益，不涉及计提折旧
2022-12-20 11:37:20
天道酬勤：回复赵海龙老师 税控系统维护费怎么做分录？
2022-12-20 11:52:05
赵海龙老师：回复天道酬勤借管理费用贷银行存款 借应交税费减免税费 贷管理费用
2022-12-20 12:21:28
天道酬勤：回复赵海龙老师 金蝶期末怎么结账？
2022-12-20 12:38:35
天道酬勤：回复赵海龙老师 电子银行承兑汇票怎么入账？
2022-12-20 12:50:37
天道酬勤：回复赵海龙老师 收到对方的银行承兑汇票
2022-12-20 13:13:30
赵海龙老师：回复天道酬勤点击结账就可以了 收到承兑 借应收票据 贷应收账款
2022-12-20 13:41:24
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.34w
引用 @ 羞涩的大碗 发表的提问：
月末，计提车间固定资产折旧18000元，行政管理部门使用的固定资产折旧6000元，怎么做会计分录
借：制造费用-折旧 18000 管理费用-折旧 6000 贷：累计折旧 24000
71楼
2022-12-21 09:03:00
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
老师，想问下，这个结转折旧费用的分录出现管理费用-办公费这样是不是不对呀
你好 明细应该是 借管理费用-折旧费 贷累计折旧 不应该是计入办公费明细的
72楼
2022-12-21 09:11:25
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复meizi老师 啊，那怎么办啊
2022-12-21 09:28:47
meizi老师：回复o(*￣▽￣*)o你好 是什么时候的业务 分录 ？今年的吗
2022-12-21 09:43:49
o(*￣▽￣*)o：回复meizi老师 9月份开始的，是不是9月份录入固定资产的时候录错的，那现在要怎么办
2022-12-21 10:13:30
meizi老师：回复o(*￣▽￣*)o你好 你调整一笔就行 只是明细错误 借管理费用-折旧费 借管理费用-办公费 负数
2022-12-21 10:31:17
o(*￣▽￣*)o：回复meizi老师 总不能每个月都这么调整 吧
2022-12-21 10:49:22
meizi老师：回复o(*￣▽￣*)o你好 你们是自动折旧设置的吗？
2022-12-21 11:05:08
o(*￣▽￣*)o：回复meizi老师 肯定是先录入固定资产卡片月末再自动计提折旧啊
2022-12-21 11:17:36
meizi老师：回复o(*￣▽￣*)o你好 那你就得问问你们售后人员可以修改不 。不能的话 到时你就得每月调整 或者看下明年1月建账的时候看能不能重新设置下
2022-12-21 11:30:32
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 洋洋 发表的提问：
老师：固定资产折旧的机械费怎么结转啊，月末 比如：借：管理费用-折旧费 机械作业-折旧及修理费 贷：累计折旧 月末怎么结转啊 机械作业-折旧及修理费
这个机械的折旧是哪个部门在使用，就要对应计入哪个费用科目的。
73楼
2022-12-21 09:31:33
全部回复
洋洋：回复张艳老师 这个买回来是建筑施工使用的，现在还没有工程，应计入那个科目
2022-12-21 09:54:24
张艳老师：回复洋洋可以计入管理费用--折旧费科目核算。
2022-12-21 10:11:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ SFC—SFC 发表的提问：
之前买的电脑，折旧没提完，会计今年前几个月都没有继续提，现在补计提的话分录怎么做，最后结转到哪里呢？
你好 借；管理费用 贷；累计折旧 借；本年利润 贷；管理费用 结转到本年利润的
74楼
2022-12-21 09:48:50
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ wuqian 发表的提问：
老师请问下，每月固定资产折旧是不是借管理费用，贷累计折旧，然后月底结转至未分配利润，借未分配利润，贷管理费用
你好，管理费用结转到本年利润。
75楼
2022-12-21 10:08:59
全部回复
wuqian：回复郭老师 未分配利润跟本年利润有什么区别？
2022-12-21 10:30:17
郭老师：回复wuqian本年利润年末结转到利润分配未分配利润。 结转损益是直接结转到本年利润。
2022-12-21 10:42:47
wuqian：回复郭老师 那我每个月都结转至未分配利润的，因为之前的会计是这样做的，哈哈，需要调整吗？
2022-12-21 10:54:52
郭老师：回复wuqian需要调整的 安正确的来
2022-12-21 11:06:28
wuqian：回复郭老师 好的，只需要调整2020年1-3月的对吗？之前年份的到年底本来就要转到未分配利润了
2022-12-21 11:16:36
郭老师：回复wuqian你好，可以的。
2022-12-21 11:29:02
wuqian：回复郭老师 好的，谢谢老师
2022-12-21 11:51:29
郭老师：回复wuqian不用客气的。
2022-12-21 12:08:35
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