欣喜的雪碧：回复笑笑老师 也就是说入“其他应付款”或“其他应收款”都可以是吗？主要看它之前入哪个科目就冲哪个？

笑笑老师：回复欣喜的雪碧您好，只要为了核算方便的，没有重新做一笔其他应收款。直接抵消一部分社保公积金的。

欣喜的雪碧：回复笑笑老师 那如果之前代垫时是入其他应付款，也就是目前可以直接冲“其他应付款”，是这个意思吗？

笑笑老师：回复欣喜的雪碧您好，按您说的应该是这样的了。

秦妤：回复邹老师 老师用的科目是一样的对吗那摘要要写什么合适，科目调整吗？

邹老师：回复秦妤你好，凭证是一样的 摘要可以是科目调整 也可以是 把其他应收款调整为其他应付款 或其他应付款调整为其他应收款

小陈陈：回复宋生老师 谢谢老师

宋生老师：回复小陈陈您好！不客气。

雨诗：回复王雁鸣老师 我用的是用友T3标准版的财务软件

王雁鸣老师：回复雨诗您好，是的，凭证分录会计科目不能批改的。

Celeste：回复郭老师 我们是电商企业来的，这笔费用是属于刷单的

郭老师：回复Celeste你好，做相反分录就可以

Celeste：回复郭老师 借银行存款，贷其他应收款？

郭老师：回复Celeste你好，借银存贷其他应付款，你支付记得其他应付款

Celeste：回复郭老师 好的，谢谢你

郭老师：回复Celeste你好，不用客气的

丽丽：回复邹老师 老师，这样做了，其他应付款就多了？

邹老师：回复丽丽你好，其他应收款负数本来就是应当支付的

丽丽：回复邹老师 老师，您好！把1月份和2月分部分进项税额转出，用10月份的进项税额抵减的，我怎么做会计分录呢？

邹老师：回复丽丽你好，进项税额转出是不可以用进项税额抵减的

李鹏飞：回复朴老师 我所在的公司全用了，还分了不同的部门。某个部门想查他们的付款和收款，我都不知道怎么查

朴老师：回复李鹏飞那就只能挨个科目查对应的单位，然后统计了

娇：回复邹老师 是支付以前的剩余报销

邹老师：回复娇你好，那借方是通过其他应付款科目核算 借；其他应付款，贷；银行存款等科目

心若止水：回复宋生老师 先从员工工资扣，就是说本来工资5000元，但要扣社保200元，计提工资时 借：管理费用-工资 5000 袋：其他应付款-社保 200 应付职工薪酬-工资 4800 是这样吗

宋生老师：回复心若止水你好！不是的。是借管理费用工资 贷应付职工薪酬5000 发工资的时候，借应付职工薪酬5000 贷现金4800，其他应付款-社保200