首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计的其他应付款都包含什么
分享
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 沙 发表的提问：
工会A并入工会B，A账里有其他应收款和其他应付款，B账并入时如何做会计分录
二级科目都是一样的吗
46楼
2022-12-12 10:50:17
全部回复
沙：回复郭老师 是的
2022-12-12 11:20:08
郭老师：回复沙两个对冲下的 看下余额在哪个方向写那个余额
2022-12-12 11:47:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 明的 发表的提问：
老师，同一笔业务，一笔金额，我公司转给人家，两天后人家又转回来，怎么做会计分录呢？借：其他应收款 贷：其他应付款
借其他应收款贷银存 收到做相反分录
47楼
2022-12-12 11:13:12
全部回复
郭老师：回复明的借银存贷其他应收款
2022-12-12 11:41:47
大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ 坦率的鞋子 发表的提问：
我想知道押金通过什么会计科目核算？有说其他应付款，有说其他应收款？租金通过什么会计科目核算？
你收的押金在其他应付款，你付给对方的押金在其他应收款。租金计入管理费用
48楼
2022-12-12 11:26:59
全部回复
刘茜老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 好望角 发表的提问：
员工个人承担的社保和公积金，会计分录按其他应收款还是其他应付款？多谢老师
你好，往来科目这两个都可以的，选择其中一个就行。
49楼
2022-12-13 10:16:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 一米阳光? 发表的提问：
老师，同一家单位相互对冲，其他应付款100000借方，其他应收款借方397874，怎么写会计分录呢
你好，借；其他应付款100000，贷；其他应收款100000
50楼
2022-12-13 10:31:05
全部回复
一米阳光?：回复邹老师 但现在其他应付款余额在借方10000，还是借方，那其他应付款借方不是变20000了吗？有点闷了老师
2022-12-13 10:43:16
邹老师：回复一米阳光?你好，需要是其他应付款贷方，才可以与其他应收款借方冲销的 都是借方无法冲销的
2022-12-13 11:12:42
一米阳光?：回复邹老师 我怎么把其他应付款的这笔16066和上面的其他应收397874.07互相冲呢
2022-12-13 11:35:38
邹老师：回复一米阳光?你好，借；其他应付款16066，贷；其他应收款16066
2022-12-13 11:51:42
一米阳光?：回复邹老师 那应收账款和应付账款都是一借一贷相互冲是吧？
2022-12-13 12:09:28
邹老师：回复一米阳光?你好，是的，借；应付账款，贷；应收账款，冲销做这个分录
2022-12-13 12:20:53
一米阳光?：回复邹老师 好，谢谢老师
2022-12-13 12:35:14
邹老师：回复一米阳光?不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-13 12:50:36
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
老师，应收回来的一部分账款，是要付给另外一个客户的，会计分录可不可以写成： 借：其他应收款 贷：其他应付款-A
您好 应该通过银行存款分别走账 不应该这样直接抵减
51楼
2022-12-13 10:58:09
全部回复
凌飞：回复bamboo老师 老师，如果这样，那就是先付给了A 客户，做银行存款减少。即： 借：其他应收款 贷：银行存款 但实际并未付款给A客户，那应该要怎么做呢
2022-12-13 11:17:31
bamboo老师：回复凌飞您没有实际付款 不需要写分录啊
2022-12-13 11:35:35
凌飞：回复bamboo老师 但是我当月确实有一笔款未收回来
2022-12-13 11:48:11
bamboo老师：回复凌飞那您未收的款项挂账在其他应收款或者应收账款借方余额上 收到的时候再冲减
2022-12-13 12:15:50
凌飞：回复bamboo老师 但贷方用什么科目 呢
2022-12-13 12:29:00
bamboo老师：回复凌飞您是什么业务发生的应收款
2022-12-13 12:53:47
凌飞：回复bamboo老师 快递公司帮购物平台代收的款项（比如A客户淘宝购物，选择货到付款，快递公司就会帮淘宝代收商品的款项，然后退给淘宝。4月发生这几笔代收款，不应该在4月做其他应收款吗？）
2022-12-13 13:09:05
bamboo老师：回复凌飞请问您是快递公司是么
2022-12-13 13:24:39
凌飞：回复bamboo老师 嗯
2022-12-13 13:46:20
bamboo老师：回复凌飞那您现在不做账务处理 自己做个备查就可以了 等实际收到的时候 借：银行存款 贷：其他应付款 然后再支付出去 借：其他应付款 贷：银行存款
2022-12-13 14:11:41
凌飞：回复bamboo老师 老师，如果这样，到了月末，就不知道公司有多少代收款要收回了吗？
2022-12-13 14:23:10
bamboo老师：回复凌飞这个您可以自己做个备查账备查的
2022-12-13 14:48:19
凌飞：回复bamboo老师 老师，您说的备查账，是指excel文档，还是一个会计分录 ，比如 ：其他应收款 1月其他应收款：100 2月其他应收款：200 像这样的吗？
2022-12-13 15:10:14
bamboo老师：回复凌飞月份 上期期末应收余额 本期增加额 本期减少额 本期期末余额 可以这样设置 比较清晰
2022-12-13 15:24:53
凌飞：回复bamboo老师 好的，谢谢老师，那这个备查账就是不放在金蝶软件里的，自己另外做个文档，是吗？
2022-12-13 15:39:42
bamboo老师：回复凌飞是的 不放在金蝶软件里的，自己另外做个文档
2022-12-13 16:00:14
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 影*一一 发表的提问：
老师想问下，之前交社保公积金都用的其他应收款这个科目，现在需要调成其他应付款会计分录怎么做呢
你好 其他应收款现在贷方余额的吗
52楼
2022-12-13 11:07:31
全部回复
影*一一：回复郭老师 现在其他应收款在借方，那天听了老师的课，说的是要放在其他应付款
2022-12-13 11:27:00
影*一一：回复郭老师 所以准备把科目调一下
2022-12-13 11:38:08
郭老师：回复影*一一你们先支付，后期再从工资扣除是吗
2022-12-13 11:54:44
影*一一：回复郭老师 都是当月交当月社保公积金，工资是当月发上月的，对的，就是后期再从工资扣除
2022-12-13 12:20:32
郭老师：回复影*一一用其他应收款可以的 先从工资扣除后期缴纳的用其他应付款
2022-12-13 12:34:16
影*一一：回复郭老师 好的，那还是用其他应收款了
2022-12-13 12:48:31
影*一一：回复郭老师 我们都是先交后收回，没有提前从工资扣除，我还是用着其他应收款，谢谢老师
2022-12-13 13:17:29
郭老师：回复影*一一是的 用其他应收款可以的
2022-12-13 13:46:01
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小草 发表的提问：
第一个月要买固定资产，但是其他应收款和其他应付款都为0，准备填收据，用现金购入。但是账上现金不够怎么做会计分录啊？
你好，你是买了固定资产没有支付款项吗
53楼
2022-12-13 11:24:00
全部回复
小草：回复小惑老师 固定资产已经买进来，有十几万。但账目上现金只有几百块。
2022-12-13 11:46:57
小草：回复小惑老师 还在吗？
2022-12-13 12:15:14
小惑老师：回复小草那就是没有钱支付货款 借；固定资产 贷：应付账款
2022-12-13 12:42:51
小草：回复小惑老师 我们另外一个会计说借：现金 贷：其他应收款 然后再借：固定资产 贷：现金，开收据
2022-12-13 12:59:58
小草：回复小惑老师 但其他应收款已经为0了，这个做下去就变成负数了。、
2022-12-13 13:19:10
小草：回复小惑老师 老师，还在吗？
2022-12-13 13:40:52
小惑老师：回复小草现金 贷：其他应收款 然后再借：固定资产 贷：现金， 这个分录是什么意思？
2022-12-13 14:00:04
小草：回复小惑老师 我也是一头雾水
2022-12-13 14:24:14
小惑老师：回复小草这个分录从根本上是不成立的，没有勾稽关系
2022-12-13 14:38:18
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 平常心 发表的提问：
老师现在执行的新会计准则是哪年的？咱们这里有全文的资料吗？我在百度上找的说什么样的都有。 另外，大家都说新会计准则中待摊费用和预提费用科目取消了，现在的处理方法，1）直接计入费用中； 2）用预付账款或其他应收款代替 待摊费用；用预收账款和其他应付款代替预提费用。我想请教一下，用哪个？
您好，新会计准则是2014年的。新会计准则中待摊费用和预提费用科目取消了，现在的处理方法，1）直接计入费用中，或者记入长期待摊费用中； 2）用其他应付款代替预提费用也是可以的。
54楼
2022-12-14 10:20:09
全部回复
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 强强 发表的提问：
年末分公司上交总公司利润时分公司会计分录：借本年利润 贷其他应付款一往来款，总公司会计分录：借其他应收款一往来款 贷本年利润，请问老师以上可以这样做吗？
可以的，按照总分公司利润分配协议定下来的可以的
55楼
2022-12-14 10:35:16
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 英勇的手机 发表的提问：
您好！老师请问公司法人向银行贷款800万，走公司帐转出800万至法人帐户，老板说做到其他应付款或其他应收款去，会计分录怎么做？
钱打给老板 借:其他应收款 贷:银行存款
56楼
2022-12-14 10:54:57
全部回复
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ cfh 发表的提问：
计提个税怎么做会计分录？做其他应收款还是其他应付款
你好！应该是借：应付职工薪酬 贷：银行存款（发放工资） 其他应付款（个税） 如果回答满意请给好评，谢谢！
57楼
2022-12-14 11:08:13
全部回复
cfh：回复苏老师 那如果计提个税时这么做分录：借：其他应收款 贷：应交税费-个人所得税 这样是不是不对？
2022-12-14 11:43:17
苏老师：回复cfh你好！如果是先代扣代缴个税，后面再从员工工资中扣，也是可以的。
2022-12-14 11:56:44
cfh：回复苏老师 那工资发放时，个税如何做分录
2022-12-14 12:23:19
苏老师：回复cfh你好！如果是先代扣代缴个税的。借：其他应收款 贷：应交税费-个税 发放工资时：借：应付职工薪酬 贷：银行存款 贷：其他应收款
2022-12-14 12:36:28
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小伟 发表的提问：
请问老师，代客户垫付运费的会计分录，为什么是 借：其他应付款 贷：银行存款 而不是 借：其他应收款 贷：银行存款 题目来自“会计助理课程销售及成本篇业务2-1销售商品”
你好 我看懂了 是这样的 甲方销售乙方产品 然后代垫付运费 先是收到了乙方的现金运费钱了 你就得挂 借库存现金 贷其他应付款 然后后面发货的时候是要公司银行存款支付给运输公司的。 所以是借其他应付款 贷银行存款 我把实操老师做的分录 拆分了 你看能理解不
58楼
2022-12-14 11:20:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
个人承担的社会保险是不是应该在其他应收款里，坐在其他应付款里的会计分录怎么做？
您好！如果你是先帮员工付了，就其他应收。 如果你是先向员工收了，然后再交钱给社保局就是其他应付。
59楼
2022-12-15 11:18:41
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 足迹???? 发表的提问：
个人部分的社保与公积金到底通过其他应收款还是其他应付款核算。在会计学堂里的实操里看到两个不同的公司分别用这两个科目核算的。
你好 先发工资记其他应付款-社保，公积金 后发工资用其他收应款 就是这两个科目都可以用
60楼
2022-12-15 11:26:46
全部回复
足迹????：回复玲老师 那可以都只通过其他应付来核算吧
2022-12-15 11:48:19
足迹????：回复玲老师 老师的意思是说工资在缴纳社保与公积金之前发放，就是其他应付！工资在缴纳社保与公积金之后发放就是其他应收是吗？
2022-12-15 12:16:57
足迹????：回复玲老师 那如果每个月工资发放时间不一样呢。
2022-12-15 12:40:27
玲老师：回复足迹????你好 发工资的时间没有规定 按实际
2022-12-15 13:07:16
足迹????：回复玲老师 如果我一开始就是录的其他应付。以后都要用其他应付是吧，老师
2022-12-15 13:26:09
玲老师：回复足迹????你 好 对的，可以的 如果我一开始就是录的其他应付。以后都要用其他应付
2022-12-15 13:50:57
足迹????：回复玲老师 好的，谢谢老师
2022-12-15 14:05:23
玲老师：回复足迹????不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2022-12-15 14:23:43
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料