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其他业务收入怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
有一个经济业务是这样的，1000元押金计入其他应付款，已收款。现在要退320元销售费用-返利，680元做营业外收入，这个会计分录现在要怎么做呢？？？
你好 借：其他应付款——押金1000 贷：营业外收入680， 银行存款320
241楼
2023-02-26 17:28:14
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师，那这入股100万的股东年底分红的时候怎么做会计分录？
2023-02-26 17:45:33
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好 借；利润分配——应付利润 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款
2023-02-26 18:14:12
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师，晚上好，我公司购入50台二手车，没有过户，也不准备过户。款项已支付给供应商（比如每台车5万）。有客户买车（6万），客户直接打款给我公司。然后我们的供应商再直接过户给客户，请问这样做可以吗？
2023-02-26 18:39:11
会计学堂辅导老师：回复邹老师 客户打款给我公司，我公司需要提供什么票据吗？要是没有票据可以提供我怎么结转收入？
2023-02-26 18:52:16
会计学堂辅导老师：回复邹老师 ？？??
2023-02-26 19:17:10
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，你单位是二手车销售公司？ 客户打款给你单位，你需要给客户开具发票 没有开具发票，可以以银行回单作为收入附件
2023-02-26 19:44:45
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师，你好想要请教一下，亏损企业的财务分析报告要怎么写？
2023-02-26 19:58:04
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是需要分析哪些方面？ 是分析亏损原因还是？
2023-02-26 20:18:38
会计学堂辅导老师：回复邹老师 脑子里没概念，想要列举点思路，一方面管理费用高，原材料费高？
2023-02-26 20:34:59
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，管理费用高是容易导致亏损的原因 原材料费用高并不必然导致亏损的，因为原材料并不是购进都领用了
2023-02-26 20:47:45
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师你好，我们是一家规模不大的科技型公司，有没有这样的单位出具的财务报告呀？
2023-02-26 21:00:22
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，根据业务发生情况作出分录，然后登记账簿，出具报表就是了
2023-02-26 21:21:53
会计学堂辅导老师：回复邹老师 报表我已经出具好了，就是要分析数据，不是很会分析
2023-02-26 21:32:13
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，具体是分析哪方面的数据呢？ 你可以学习学堂关于财务分析的相关课程
2023-02-26 22:00:08
Basage老师
职称：税务师,注册会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 从容的摩托 发表的提问：
事业单位期初财务会计和预算会计只有其他应收款和零余额，分别怎么录入期初，试算平衡
你好 财务会计 其他应收款xx，累计盈余xx 其他期初余额全为0 预算会计 期初余额全为0
242楼
2023-02-26 17:35:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 双双 发表的提问：
服务行业结转怎么结转收入，会计分录怎么做
你好，你所指的结转收入，是做确认收入分录的意思，还是结转收入到本年利润科目 的意思？ 
243楼
2023-02-26 17:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 会计 发表的提问：
通过其他入库单录入商品，有成本价格，怎么做会计分录呢
你好，通过其他入库单录入商品，这个是什么意思？
244楼
2023-02-27 07:22:43
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会计：回复邹老师 本来没有商品库存。通过其他入库单录入商品数量和金额，然后进行销售，过了一段时间，知道录入商品的成本（与最初的不一致），重新录入商品的成本
2023-02-27 07:42:36
邹老师：回复会计你好，是先暂估入库，之后再做调整的意思吗？
2023-02-27 07:54:57
会计：回复邹老师 嗯可以这么理解吧
2023-02-27 08:07:46
邹老师：回复会计你好，借；库存商品 贷应付账款——暂估
2023-02-27 08:18:02
会计：回复邹老师 那后面呢？
2023-02-27 08:46:17
邹老师：回复会计你好，取得发票冲销暂估 借；应付账款——暂估 贷；库存商品 然后根据发票做购进分录 借；库存商品 贷；应付账款 等科目
2023-02-27 09:14:09
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Victoria胜利 发表的提问：
老师，事业单位支付临工工资财务会计分录：借：其他应收款贷：银行存款，那么预算会计的分录咋做？
你好！ 借：事业支出 贷：资金结存-货币资金
245楼
2023-02-27 07:45:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
其他业务收入，的收款，记入什么会计科目，是其他应收款科目，还是应收账款科目
你好，是通过应收账款科目核算的
246楼
2023-02-27 07:55:11
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿凡 发表的提问：
其他入库的会计分录怎么做，因为后期等来发票了还要做其他出库，这两笔分录，分别怎么做以及附什么原始凭证
您好！你具体是发生了什么业务？是收到货没有发票是吗
247楼
2023-02-27 08:05:59
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阿凡：回复宋生老师 是的，收到货发票还没开，我们不做暂估，就是做其他入库，后面来票了再做其他出库
2023-02-27 08:30:29
宋生老师：回复阿凡你好！没有其他入库这种科目。
2023-02-27 08:45:15
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 不安的墨镜 发表的提问：
以前亏损挂应收款用事业基金冲销财务会计分录：借 累计盈余 贷 其他应收款。请问预算会计应该怎么做？谢谢！
你好，同学。 预算会计不处理，预算会计是收付实现制，这预算不处理的
248楼
2023-02-28 06:51:02
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 悲凉的小蝴蝶 发表的提问：
事业单位支付工资财务会计分录：借：工资支出，贷：银行存款，其他应收款，那么预算会计的分录咋做？
你好， 借事业支出 贷财政补助预算收入
249楼
2023-02-28 07:21:00
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悲凉的小蝴蝶：回复紫藤老师 事业单位，财务会计分录时：借：工资支出5000，其中贷：银行存款2000，其他应收款3000，这个其他应收款怎么做预算会计分录啊？
2023-02-28 07:40:17
紫藤老师：回复悲凉的小蝴蝶借事业支,5000 贷财政补助预算收入5000
2023-02-28 07:59:25
悲凉的小蝴蝶：回复紫藤老师 其他应收款是财政补助预算收入吗？
2023-02-28 08:12:04
紫藤老师：回复悲凉的小蝴蝶其他应收款不是财政补助预算收入，但是工资已经支出了
2023-02-28 08:26:47
悲凉的小蝴蝶：回复紫藤老师 那之前付公积金时财务会计是：借：业务活动费用-公积金单位部分4000，其他应收-公积金个人部分3000，贷：银行存款7000，预算会计分录怎么做啊？我的财务会计做错了没有？
2023-02-28 08:37:20
紫藤老师：回复悲凉的小蝴蝶借事业支,7000 贷财政补助预算收入7000
2023-02-28 08:49:20
紫藤老师：回复悲凉的小蝴蝶你的财务会计没有做错
2023-02-28 09:03:26
刘诗
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 666666 发表的提问：
老师，其他应付款转入营业在收入，分录怎么做？
你好！借：其他应付款 贷：营业外收入
250楼
2023-02-28 07:44:27
全部回复
666666：回复刘诗 这个负债表如何调平？
2023-02-28 08:04:52
刘诗：回复666666你好！营业外收入最终转入未分配利润，资产负债表上就是其他应付款减少，未分配利润增加，所以还是平的。
2023-02-28 08:32:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 暖暖*^_^* 发表的提问：
我现在有一笔其他业务收入 收钱的时候是银行存款 但是接着又退回去 退的是现金 我怎么做会计分录
你好，当时收到的分录是怎么做的？
251楼
2023-02-28 08:03:00
全部回复
暖暖*^_^*：回复郭老师 借 银行存款 贷 其他业务收入
2023-02-28 08:18:07
郭老师：回复暖暖*^_^*借库存现金负数 贷其他业务收入负数
2023-02-28 08:30:26
暖暖*^_^*：回复郭老师 我能 借 其他业务收入 贷 库存现金 吗
2023-02-28 08:51:00
郭老师：回复暖暖*^_^*你果，如果是手工做账，可以的，软件做账，按照我写的那个。
2023-02-28 09:07:31
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 机智的大叔 发表的提问：
老师您好，收到其他应收款及利息会计分录怎么做？
借:银行存款 贷:其他应收款 其他业务收入 销项税额
252楼
2023-03-01 07:10:10
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 果果 发表的提问：
老师 我们小规模纳税人 今年1-3月我们有个其他业务收入 需要交税 那么3月末 我是不是要计提税费 ？查看1-3月其他业务收入总数 科目怎么做？ 之前收进来 我是借银存 贷其他业务收入 现在3月末了 我要怎么做分录？
是的，贷其他业务收入，负数，贷应交增值税，之后看需要交税不，
253楼
2023-03-01 07:17:48
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果果：回复maize老师 老师 我3月末直接做 贷 其他业务收入  贷应交税费增值税 这个分录吗？都是贷方？然后贷方做负数？
2023-03-01 07:51:48
果果：回复maize老师 这个其他业务收入是我1-3月收进来的收入？
2023-03-01 08:16:25
maize老师：回复果果贷 其他业务收入  负数，，贷应交税费增值税  之前都没有做增值税，那是合计数，税额合计数3个月
2023-03-01 08:42:46
果果：回复maize老师 如果是销售5万 收到款 借 银存50000 贷 其他业务收入 50000 应交税费 增值税销项税 50000/1.01*1%  是这样吗？
2023-03-01 08:58:29
maize老师：回复果果不是，借 银存50000 贷 其他业务收入 50000/1.01 应交税费 增值税销项税 50000/1.01*1% 
2023-03-01 09:26:12
果果：回复maize老师 比如1-3月收进来 10万  借银存10贷 其他业务收入10w。季末 老师那上面你说的 贷其他业务收入  -99009.90  贷应交增值税销项 990.10 这样对吗？
2023-03-01 09:47:26
maize老师：回复果果是的，是这样，是的，是的，贷其他业务收入  -99009.90  贷应交增值税 990.10 小规模没有销项税额，你有 可以用未交增值税代替销项税额， 贷未交增值税990.1
2023-03-01 10:00:43
果果：回复maize老师 老师 这样借贷方不平 保存不了凭证
2023-03-01 10:11:44
果果：回复maize老师 这怎能处理呢 借贷不一样的呢
2023-03-01 10:23:31
maize老师：回复果果是这样，贷其他业务收入  -990.10  贷应交增值税 990.10 
2023-03-01 10:43:09
maize老师：回复果果只需要把税额冲掉这个，之前多做收入部分税额冲回来
2023-03-01 10:56:57
果果：回复maize老师 谢谢了 现在对了
2023-03-01 11:11:21
maize老师：回复果果好的我先回复别的学员了
2023-03-01 11:22:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 滴水无痕 发表的提问：
会员卡消费分录 借：其他应付款 贷:主营业务收入么
你好，是的
254楼
2023-03-01 07:36:40
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 冷陌 发表的提问：
去年12月份做了一笔分录，原分录：借：其他应收款54600.01贷：主营业务收入54600.01，发现错了，应该是冲其他应收款成了，应该是借：其他应收款-54600.01，贷：主营业务收入，现在该怎么调整？
您好，现在你不就是反方向冲一下就行了，收入用以前年度损益调整代替
255楼
2023-03-01 08:02:59
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