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其他业务收入怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 蔡蔡ai 发表的提问：
支付给法人的往来款入哪个科目，其他应付还是其他应收，会计分录要怎么做
你好，看是借款还是偿还给法人代表了 两个科目都是有可能 的
196楼
2023-02-12 09:48:33
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蔡蔡ai：回复邹老师 尝还的话入哪个科目，借款的话入哪个科目，老师
2023-02-12 10:09:30
邹老师：回复蔡蔡ai偿还 借；其他应付款 贷；银行存款 借款 借；其他应收款 贷；银行存款
2023-02-12 10:28:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 芙蓉 发表的提问：
我司是小规模咨询服务业的企业，本月有其他业务收入，那么那些可以确认为其他业务成本呢？要结转其他业务成本要分别怎么做分录呢？
你好，具体是什么类型 的其他业务收入？
197楼
2023-02-12 09:55:26
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芙蓉：回复邹老师 我司类似于经销商和中介。我们的主营业务收入是服务费和佣金收入，但是在平时的业务中每完成一笔单子业务都会从中抽取一部分金额，作为营业外收入，这笔业务的收入都是本月发生，次月或者是次次月才会给业务员。在本月要怎么找相应的主营业务成本呢？
2023-02-12 10:15:30
邹老师：回复芙蓉你好，你可以把相关人员的工资计入成本
2023-02-12 10:28:24
芙蓉：回复邹老师 请问具体的要怎样做分录呢？
2023-02-12 10:42:03
邹老师：回复芙蓉你好 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
2023-02-12 11:02:16
芙蓉：回复邹老师 但是我们有的单子都是本月确定收入了，次月或者是次次月才会把其他业务收入结算给业务员的
2023-02-12 11:27:57
邹老师：回复芙蓉你好，你这个只是计提，之后次月或者是次次月才会把其他业务收入结算给业务员的时候做支付出来就是了
2023-02-12 11:57:20
芙蓉：回复邹老师 嗯嗯 好的
2023-02-12 12:23:19
邹老师：回复芙蓉祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-12 12:43:51
芙蓉：回复邹老师 好的老师，再请问一下，是不是本月计提，等到支付工资的时候相应的才结转成本。
2023-02-12 13:04:28
邹老师：回复芙蓉你好，是取得收入就结转成本 支付只是做支付分录，不影响成本的
2023-02-12 13:18:30
芙蓉：回复邹老师 好的好的，非常感谢
2023-02-12 13:44:43
邹老师：回复芙蓉不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-12 13:55:06
芙蓉：回复邹老师 邹老师很专业很有耐心，所有的问题都一一耐心讲解 。
2023-02-12 14:13:01
邹老师：回复芙蓉谢谢你对我回复问题的肯定
2023-02-12 14:30:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
其他业务收入的退费如何写会计科目呀，是借：其他业务收入贷：库存现金 借：其他业务成本 贷：其他业务收入么
你好，是这个分录 借；其他业务收入，应交税费——应交增值税，贷；库存现金等科目 借；相关科目，贷；其他业务成本
198楼
2023-02-12 10:21:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
公司的厂房开房租发票作为其他业务收入怎么做分录啊？钱还没有收到我做的借其他应收款，贷其他业务收入，但感觉不对，有收入应该要有成本吧，这个我怎么转呢？
你好 借；其他应收款 贷；其他业务收入 应交税费 借；其他业务成本 贷；累计折旧
199楼
2023-02-13 07:04:11
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ yoyo 发表的提问：
存入其他金融机构的存款，会计分录怎么做？
你好！借：银行存款-xx银行-xx账号 贷：现金等
200楼
2023-02-13 07:17:12
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 丽莉 发表的提问：
制造企业应通过”其他业务成本”科目核算的有：受托代销商品，取得的手续费收入. 请问会计分录怎么做？
你好，借应收账款，贷其他业务收入，应交税费一应交增值税
201楼
2023-02-13 07:39:36
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ???????? 发表的提问：
淘宝退款的会计分录是怎么做的呢？淘宝收入是做的是借：其他货币资金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 淘宝退款的时候，是不是做相反分录，直接做成相应的借：营业务收入 应交税费-应交增值税销项 贷：其他货币资金？
借：其他货币资金 负数 贷：主营业务收入负数 应交税费-应交增值税销项 负数
202楼
2023-02-13 08:03:23
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????????：回复maize老师 淘宝收入请问直接做成借：其他货币资金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 可以？因为货都是保税区直接发货，所以就没有分开做 收到货款 借：其他货币资金 贷：应收账款 发出货物 借：应收账款 贷：主营业务收入 没有这样分开做，可以？
2023-02-13 08:21:36
maize老师：回复????????这个需要分开才对，这个正规，你发出商品，没有收到货。，发出货物 借：应收账款 贷：主营业务收入 收到货款 借：其他货币资金 贷：应收账款
2023-02-13 08:33:26
????????：回复maize老师 那18年和19年的没有分开，需要改？那我从今年1月份改过来吧？那18年和19年的直接做成的是借：其他货币资金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 ，有没得影响？
2023-02-13 08:44:46
maize老师：回复????????没有就这样吧，收入没有问题，那之前不改吧，收入没有问题，这个问题不大，
2023-02-13 09:05:08
????????：回复maize老师 改了之后，是不是要先做发出货物的分录， 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应缴增值税 ，再做收到货款的分录？ 借：其他货币资金 贷：应收账款，因为要客户确认收货了才能到支付宝账户来吧，那这样分开做了之后，退款也是做借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费-应缴增值税 负数 再做收到货款的负数分录？借：其他货币资金 负数 贷：应收账款 负数？
2023-02-13 09:35:04
maize老师：回复????????是的，你说是对的，是的
2023-02-13 09:58:12
????????：回复maize老师 发出货物的分录和货款的分录，摘要是直接写发出货物？收到货款？
2023-02-13 10:09:59
maize老师：回复????????是的，你说是对的，是的
2023-02-13 10:23:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ luna 发表的提问：
其他业务收入和营业外收入有什么区别？怎样区分这两个会计科目
你好 比如工业企业销售材料，计入其他业务收入 接受其他单位捐赠，计入营业外收入
203楼
2023-02-13 08:32:59
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luna：回复邹老师 不好意思还是不太清楚两者区别在哪里？
2023-02-13 08:53:25
邹老师：回复luna你好，其他业务收入是主营业务以外取得的收入，工业企业销售产品才计入主营业务收入，那销售材料因为不是主营业务，就计入其他业务收入 营业外收入是非日常经营活动导致的，比如接受捐赠，这个不是经常有，所以计入营业外收入
2023-02-13 09:15:47
luna：回复邹老师 也就是说其他业务收入也算是日常经营活动收入是吗？
2023-02-13 09:35:50
邹老师：回复luna你好，是的，只是不是主营业务活动，而是其他业务活动
2023-02-13 10:02:59
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 听话的枕头 发表的提问：
业务员支1万买料报销9千当时是借其他应收款报销后贷其他应收款，剩于1千写支款条怎么做会计分录
你好。借:现金1000 费用科目/资产（根据实际报销的做科目）9000 贷:其他应收款 10000
204楼
2023-02-14 08:13:26
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 娟子 ^O^ 发表的提问：
老师，请问有笔其他业务收入赔钱了是负数，但是损失由某人承担，分录怎么做呢，如果用“其他应付款”和“其他业务收入”的话
借其他应收款 贷其他业务收入
205楼
2023-02-14 08:22:57
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娟子 ^O^：回复蒋飞老师 老师，之前收入为正的话是要付款的，用的“其他应付款”，所以不用其他应收款分录是这样吗？ 借：其他应付款100 贷：其他业务收入-100
2023-02-14 08:53:38
蒋飞老师：回复娟子 ^O^借：其他应付款100 贷：其他业务收入100
2023-02-14 09:07:50
娟子 ^O^：回复蒋飞老师 老师，有点儿别不过来，我是赔钱损失了，不应该“其他业务收入”是负数吗
2023-02-14 09:18:12
蒋飞老师：回复娟子 ^O^正规做法： 借其他应收款 贷营业外收入（相当于罚款）
2023-02-14 09:35:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
公司出租办公楼的收入计入其他业务收入，5月份收到6月份的租金，请问会计分录是借：银行存款，贷：预收账款吗？等到6月份时在做借：预收账款，贷：其他业务收入？
你好，是的
206楼
2023-02-14 08:30:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 眯眯眼的萝莉 发表的提问：
老师 怎么区分主营业务收入，其他业务收入，营业外收入，什么情况下计入主营业务收入，什么情况下计入其他业务收入，什么情况下计入营业外收入
你好，以工业企业为例 销售产品收入，计入主营业务收入 销售材料收入，计入其他业务收入 比如接受捐赠，计入营业外收入
207楼
2023-02-14 09:00:17
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伍老师
职称：税务师
4.90
解题: 0.08w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
在做外帐时老会计说其他业务收入不放到外帐中做帐，这样行吗？为什么呢？
外帐时老会计说其他业务收入不放到外帐中做帐，那是因为没进公帐，也没开票，稍微少做一点收入，
208楼
2023-02-14 09:05:59
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 美丽的路灯 发表的提问：
老师，我想问一下，就是我3月份，工资多发了99元，我做分录的话，把这个钱放在其他应收款里面。发4月份的工资的时候，我想用少发放的形式抵扣掉。我这个要怎么做会计分录？
你好，贷方做其他应收款就可以了
209楼
2023-02-15 07:37:33
全部回复
美丽的路灯：回复佟老师 比如说我3月份月的工资本来要发2000，结果我给发3000：会计分录 应发3月工资3000         应发工资  3000 计提的时候        发放2000 多发放工资1000          代扣公积金。 240           发放工资2760           
2023-02-15 08:07:45
美丽的路灯：回复佟老师 我4月份的工资2000是这样子做的分录： 应发2000的时候，我是按在2000来做会计分录。计提的时候，我就按照1000
2023-02-15 08:23:07
美丽的路灯：回复佟老师 老师，您把你也看一下，我这样子做对不？
2023-02-15 08:43:31
佟老师：回复美丽的路灯你好，你是计提和应发都是300吗？
2023-02-15 09:09:56
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 学习 发表的提问：
我公司一月份支付了一笔保证金，会计分录：借：其他应收款；但是现在这笔保证金退不回来，怎么做分录？
您好，退不回来的话，要求对方开具发票，来冲账处理。具体分录要看开回来的发票内容填写。
210楼
2023-02-15 08:06:27
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