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其他业务收入怎么做会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 拉长的短靴 发表的提问：
以前年度销售的材料收入未结转其他业务收入和其他业务成本怎么做分录？
同学你好，那就补做结转损益的分录 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
46楼
2022-12-12 10:57:10
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 单薄的眼睛 发表的提问：
你好，我想请教一下，我们公司是非地产租赁公司，现在收到租金收入，计入其他业务收入，但是我这个月的进项大于租金税金，那完整的会计分录要怎么做，谢谢
这个月成本大于收入了吗？
47楼
2022-12-12 11:26:59
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单薄的眼睛：回复郭老师 对的，上月有留底进项
2022-12-12 11:52:08
郭老师：回复单薄的眼睛不对，进项和成本没有关系的 你现在是进项有留抵还是成本大于收入
2022-12-12 12:13:28
单薄的眼睛：回复郭老师 是有进项留底
2022-12-12 12:28:03
郭老师：回复单薄的眼睛你好，分录参考这个
2022-12-12 12:50:44
单薄的眼睛：回复郭老师 好的，谢谢老师
2022-12-12 13:13:58
郭老师：回复单薄的眼睛不用客气的，
2022-12-12 13:34:06
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 1OO 发表的提问：
我公司在鼎盛玻璃厂购买了一批玻璃（用于展馆外墙建造），货款240000元，已预付50000元，现在又支付了140000元，但鼎盛玻璃厂又在我公司弄了一个广告位，金额是8800元（其他业务收入），我公司要扣除8800元，再付款给鼎盛公司，请问会计分录。。。
借应付账款8800 贷其他业务收入8800 实际处理时收入考虑销项税。
48楼
2022-12-13 10:19:18
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1OO：回复方老师 我们是小规模，这个也没有发票的。并且是内账。
2022-12-13 11:02:23
1OO：回复方老师 借：在建工程 240000元 应收账款：8800元 贷：预付账款 50000元 其他业务收入 8800元 银行存款 140000元 应付账款50000元 我想问的是应收账款和应付账款的二级科目要设什么呢？要一致吗？
2022-12-13 11:18:15
方老师：回复1OO没有发票不用考虑税费。
2022-12-13 11:30:48
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 大气的帆布鞋 发表的提问：
请问农产品企业，卖了二瓶酒做其他业务收入，其他业务成本要做吗？怎么做分录
你好，这个对应之前成本采购金额做借其他业务成本，贷库存商品
49楼
2022-12-13 10:33:04
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大气的帆布鞋：回复maize老师 卖出去的是成本价，也要做这二笔分录吗？
2022-12-13 11:03:24
maize老师：回复大气的帆布鞋是的，需要做2个分录 一个采购进来，一个结转成本，借库存商品 贷应付账款，
2022-12-13 11:29:36
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Ella 发表的提问：
我上个月退了1500元的租金，调帐时有可能调错了，出现其他业务收入借方有3000元的余额，下月我该怎么做会计分录
你好这个租金是什么业务发生的 你之前做租金怎么做分录 退租金又是怎么做的
50楼
2022-12-13 10:58:08
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Ella：回复meizi老师 是租房子的，因为不租了就退回了
2022-12-13 11:13:20
meizi老师：回复Ella你好 你把分录写下 我看你是怎么退的分录 怎么会有借方3000的金额了
2022-12-13 11:39:14
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 果果 发表的提问：
上年其他业务收入，其他业务成本，在今年同时调增，具体会计分录
你好，这个对应这个调增是啥情况，之前多做吗，借应收账款 负数，借以前年度损益调整，贷销项税额 负数，借xx 你看你之前结转成本贷方做啥，这个也做啥，贷以前年度损益调整  差额借未分配利润 贷以前年度损益调整
51楼
2022-12-13 11:04:08
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 梓垚 发表的提问：
单位主要经营米面油，给鲁花厂家每个月要开服务费，（有时是返利，有时是工资）这个月开了9万多，请问这部分收入会计分录是主营还是其他业务收入，没有成本利润高怎么做账合理，费用票哪些可以抵减这部分收入
您好！返利的话是主营，工资算是其他业务。 你做这个的人工费可以当做成本。 费用票房租，水电，固定资产折旧等都是。
52楼
2022-12-13 11:27:00
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梓垚：回复宋生老师 人工费怎样当做成本，不太理解
2022-12-13 11:48:39
宋生老师：回复梓垚您好！因为你本来支付的就是服务，人工费就是服务的成本了。
2022-12-13 12:07:24
梓垚：回复宋生老师 那意思是9万的收入直接结转9万的成本对吧，会计收入做的时候是借其他业务收入86415.09应交税费-应交增值税_销项税（其他），麻烦请问怎样结转成本 谢谢
2022-12-13 12:35:21
宋生老师：回复梓垚您好！不是的。具体是多少成本你就结转多少成本。 借其他业务成本-人工费 贷应付职工薪酬。
2022-12-13 12:55:06
梓垚：回复宋生老师 那我去年的账直接计提并发放临促工资，会计分录是借:管理费用—工资贷:现金，没有结转成本，这样做是否合理，要是调账的话怎样调才行，如果是主营业务结转的时候是不是和鲁花油的成本一样直接就结转了，鲁花厂家给开的专票（鲁花油）也可以用来抵扣这部分收入吧，谢谢老师指点
2022-12-13 13:10:03
宋生老师：回复梓垚您好！计入销售费用更合适一点。不过你计入了费用也算了，最终的利润是一样的，不影响所得税。 成本都可以抵减收入的。
2022-12-13 13:38:45
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ chen 发表的提问：
政府会计制度下事业单位，暂收款（单位办理业务开收据的部分）财务会计下做借：银行存款 贷：其他应付款，此时需要做预算会计分录吗……另外在这部分暂收款结转收入时，财务会计借：其他应付款，贷：事业收入，此时需要做预算会计分录吗
你好！ 预算会计，收款时需要做分录 借：资金结存-货币资金 贷：其他应付款
53楼
2022-12-14 10:29:33
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 焰 发表的提问：
小规模纳税人销售材料做其他业务收入时还怎么做会计分录？税金做到哪个科目？未收到钱是做应收账款还是其他应收款？
学员你好， 销售材料计入其他业务收入。 税金主要是增值税吧，计入应交税费—-应交增值税科目。 未收到款项，做应收账款。
54楼
2022-12-14 10:34:54
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
其他业务收入对应其他业务成本结转，如果有材料领用，分录怎么做
借：其他业务成本贷：原材料
55楼
2022-12-14 10:57:01
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上善若水：回复袁老师 老师，不需要原材料转到库存商品，然后在结转其他业务成本了吗
2022-12-14 11:29:38
上善若水：回复袁老师 制造费用月末结转分录，老师麻烦你写下吧，我不熟悉工业
2022-12-14 11:54:58
上善若水：回复袁老师 老师，如果其他业务成本是人员工资怎么结转
2022-12-14 12:07:36
袁老师：回复上善若水这个如果有生产，需借：生产成本贷：原材料，借：库存商品贷：生产成本，借：主营业务成本贷：库存商品
2022-12-14 12:23:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 果果 发表的提问：
老师好，上年其他业务收入单价26有误，应为62，其他业务成本不变，上年分录，借应收，贷其他业务收入，贷应交税费，今年怎么调整！具体分录怎么做，谢谢！
你好，补做收入分录是 借：应收账款，贷：以前年度损益调整—其他业务收入，应交税费—应交增值税
56楼
2022-12-14 11:15:42
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 炙热的胡萝卜 发表的提问：
上月其他业务收入开票开错了，这个月来红冲，做了一张红冲的凭证，做了一张正确收入的蓝色凭证，计提税金的时候是怎么计算做分录的？其他业务收入是负数怎么结转本期损益？多谢老师解答
借银存负数贷其他业务收入负数应交税费负数 借银存贷其他业务收入应交税费 蓝字和红字发票金额一致，这三个科目正好是0
57楼
2022-12-14 11:23:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 思凡???? 发表的提问：
其他收入，工会经费怎么做分录
你好 借；管理费用等科目 ， 贷；其他应付款——工会经费 借；其他应付款——-工会经费 ， 贷；银行存款等科目
58楼
2022-12-15 11:25:27
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 22年初协议14班王书素 发表的提问：
老师好，我想问下，因各种原因，客户返7%的税额给我们，这个税额是当做营业外收入，还是其他业务收入？我的会计分录这样对吗
当做营业外收入........
59楼
2022-12-15 11:48:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 过儿 发表的提问：
老师好，我们单位的桌椅，当时直接走费用了，现在要卖，会计分录计入营业外收入还是其他业务收入
你好，单位的桌椅，现在要卖，是通过其他业务收入科目核算 
60楼
2022-12-15 11:56:03
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过儿：回复邹老师 结转其他业务成本吗？
2022-12-15 12:17:32
邹老师：回复过儿你好，这个没有对应的其他业务成本需要结转的 
2022-12-15 12:42:19
过儿：回复邹老师 不需要把费用转入到其他业务成本吗？
2022-12-15 12:55:00
邹老师：回复过儿你好，不需要这样处理的  
2022-12-15 13:20:22
过儿：回复邹老师 其他业务收入三级科目设啥呀？
2022-12-15 13:49:52
邹老师：回复过儿你好，二级科目是单位自行设置，没有统一规定的 
2022-12-15 14:09:24
过儿：回复邹老师 写桌椅收入可以不？
2022-12-15 14:27:22
邹老师：回复过儿你好，可以这样设置的 
2022-12-15 14:54:35
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