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其他业务收入怎么做会计分录
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
用友的其他入库单怎么做会计分录？
有友：1.在“基础设置”-“存货”-“存货档案”中设置存货的参考成本 2.在“核算业务范围设置”中修改“入库单成本选择”为“参考成本” 3.填制该存货的采购入库单，数量为1个，单价不填 4.在核算管理中对采购入库单记账 同样流程适合出库单 分录：一、存货验收 入库，根据入库单上商品的种类借记有关存货科目，根据不同来源贷记有关科目。 1、存货采用实际成本核算时 借：原材料、周转材料、库存商品等 贷：银行存款、其他货币资金、应付账款、应付票据等或在途物资（购进的存货） 生产成本（自制存货） 委托加工物资（委托外单位加工的存货） 2、存货采用计划成本核算外购材料验收入库，凭入库单： 借：原材料等（计划成本） 贷：材料采购（实际成本） 材料成本差异（实际小于计划成本的节约差） 或 借：材料成本差异 （实际大于计划成本的超支差）
106楼
2022-12-29 09:59:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 犹豫的大象 发表的提问：
你好，问下事业单位收其他应收款，预算会计怎么做分录
你好，如果没有涉及收入支出的，不需要做预算会计
107楼
2023-01-03 08:40:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.69w
引用 @ 云云:-D 发表的提问：
那个办证费现在作其他业务收入。到时办好证需要退余下的款项给客户的又是如何做分录啊
收取的时候 借；银行存款 贷；其他应付款 退回 借；其他应付款 贷；银行存款 其他业务收入（差额 ）
108楼
2023-01-03 09:08:43
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云云:-D：回复邹老师 你刚才不是说其他业务收入吗
2023-01-03 09:30:45
邹老师：回复云云:-D你好，我开始以为是收取的 代办费用，后来你说有退回，那只能是把差额确认收入，而不是全额了
2023-01-03 09:57:15
云云:-D：回复邹老师 喔。明了。那办证费和维修基金都入其他应付款。
2023-01-03 10:17:01
邹老师：回复云云:-D是的
2023-01-03 10:35:46
潘潘老师
职称：管理会计师 财税师
4.96
解题: 0.39w
引用 @ L*?S*?F*? 发表的提问：
老师，我是租赁公司，之前会计分录是借：应收租金贷：租金收入、贷其他业务收入；现在钱收回：会计分录：库存现金贷：应收租金，这样做对不
你好，是对的！原来挂应收，收回冲应收
109楼
2023-01-03 09:35:36
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 瘦瘦的咖啡 发表的提问：
建筑公司，有很对证书，别人借我们公司证书，给了钱，收到这笔钱怎么做会计分录，是冲减之前考证书时的费用，还是计入其他业务收入
你好！内帐计入其他业务收入
110楼
2023-01-03 09:42:01
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瘦瘦的咖啡：回复宋生老师 外账是冲减费用是吗
2023-01-03 09:57:56
宋生老师：回复瘦瘦的咖啡你好！外帐不做。不能做。
2023-01-03 10:17:27
瘦瘦的咖啡：回复宋生老师 其他业务收入下面的2级科目写什么
2023-01-03 10:42:23
宋生老师：回复瘦瘦的咖啡您好！内帐上面可以设置资质挂靠收入
2023-01-03 11:09:40
瘦瘦的咖啡：回复宋生老师 借走的知识一个不起眼的证书，要写资质挂靠吗
2023-01-03 11:22:56
宋生老师：回复瘦瘦的咖啡你好！你可以写XX证书出借费也行。
2023-01-03 11:43:52
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.03w
引用 @ 一直都在 发表的提问：
你好，老师，请问医院里设置的自动停车抬杆收费，就是出去的时候按照停车时间自动扫码收费的，平时也不开票，只是微信收费，请问老师像这种收入应该怎么做会计分录？借 银行存款 贷其他业务收入，这样做对吗？
同学你好 这样做就可以了
111楼
2023-01-03 09:47:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 晨曦413 发表的提问：
之前有做一笔分录是借其它业务收入的，然后现在想把这个其它业务收入转到主营业务成本怎么做分录呢？ 原本这笔其他业务收入是要做预收账款才对的
您好 是借方其他业务收入现在要做主营业务收入？
112楼
2023-01-04 08:36:04
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晨曦413：回复bamboo老师 就是，我想把原来在贷方的那个其它业务收入的转到主营业务收入
2023-01-04 08:55:05
bamboo老师：回复晨曦413借:其他业务收入 贷方红字 贷:主营业务收入 贷方蓝字
2023-01-04 09:20:11
晨曦413：回复bamboo老师 我这样做了为什么其它业务收入的金额还是显示负呢
2023-01-04 09:36:39
bamboo老师：回复晨曦413您前面分录怎么写的可以写一下么
2023-01-04 10:05:46
晨曦413：回复bamboo老师 借库存现金 贷其它业务收入
2023-01-04 10:19:06
bamboo老师：回复晨曦413那您按照上面分录写了 应该是平的啊 做了分录后 您在哪里查看还是负数的
2023-01-04 10:32:31
晨曦413：回复bamboo老师 在科目下面那里有显示金额是负数
2023-01-04 10:59:08
bamboo老师：回复晨曦413您可以截图其他业务收入的明细账看看么
2023-01-04 11:15:47
晨曦413：回复bamboo老师 我下班了，明天截图
2023-01-04 11:27:19
bamboo老师：回复晨曦413好的 等你明天截图了再说
2023-01-04 11:42:51
晨曦413：回复bamboo老师 老师我现在想把之前的其他业务收入转到主营业务收入科目 可是我转过来了 为什么其他业务收入余额金额是负数呢？
2023-01-04 12:10:44
bamboo老师：回复晨曦413那您现在可以截图上传看一下 其他业务收入明细账么
2023-01-04 12:38:46
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ zero 发表的提问：
其他主营业务收入转给某人 怎样做分录？
你好同学，这个分录不具有实质性意义，审计的时候会被查出来的
113楼
2023-01-04 09:01:59
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zero：回复王超老师 保险返点收入一直转人某人账户 他也一直循环付保费 那怎样做账吧 不是结转吗
2023-01-04 09:19:15
王超老师：回复zero那是要计入到你们的销售费用或者工资里面的
2023-01-04 09:29:35
zero：回复王超老师 分录呢 我收到的返点已做收入 怎样做销售费用？
2023-01-04 09:57:43
王超老师：回复zero借：销售费用 贷：银行存款
2023-01-04 10:26:38
zero：回复王超老师 做往来呢？
2023-01-04 10:44:08
王超老师：回复zero你好同学，往来是经营性质的还是非经营性质的？
2023-01-04 11:01:16
zero：回复王超老师 经营
2023-01-04 11:23:03
王超老师：回复zero借：应收账款/应付账款 贷：银行存款
2023-01-04 11:45:35
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 陈丽 发表的提问：
把营业外收入。 转入其他收益。 之前会计做分录 借，营业外收入。贷，其他收益。 导致 余额表 与明细账 与利润表里面的 营业外收入对不上 。怎么办 正确应该是怎么做
怎么会对不上呢？你这里这个也是应该要对得上的呀，你看一下你这个两个科目有没有转到本年利润。
114楼
2023-01-04 09:30:36
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陈丽：回复陈诗晗老师 结转本年利润分录为  借 其他收益 22万 借营业外收入 -22万   贷本年利润 0
2023-01-04 09:52:17
陈丽：回复陈诗晗老师 是不是这样就导致 对不上的问题了
2023-01-04 10:10:46
陈诗晗老师：回复陈丽你这个也不是导致你对不上的原因呀，你这里结转之后就平帐了。
2023-01-04 10:23:09
陈丽：回复陈诗晗老师 营业外收入 科目余额表 本期发生额与 利润表的营业外收入差 22万
2023-01-04 10:39:48
陈诗晗老师：回复陈丽你营业外收入，本期发生额应该为零啊。
2023-01-04 11:04:54
陈诗晗老师：回复陈丽你看一下，哪里不是，那么就说明有问题。
2023-01-04 11:17:37
小万老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 我爱学习 发表的提问：
用户在我们平台冲100块钱，可以用于消费，如果他充完之后反悔了，又想把100块钱提现回去，我们公司会扣5块钱手续费，最后实际提现到用户账上就是95元。请问怎么做分录？5块钱是做其他业务收入吗？
同学你好，是的哈，就是做其他业务收入
115楼
2023-01-04 09:47:59
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我爱学习：回复小万老师 老师，其他业务收入，后面的明细科目是啥？其他业务收入-服务费？您实际中会写什么
2023-01-04 10:17:24
我爱学习：回复小万老师 还是直接不写？
2023-01-04 10:41:24
小万老师：回复我爱学习就是退款手续费，这样清晰明了哈
2023-01-04 11:01:38
我爱学习：回复小万老师 那凭证摘要怎么写吗？
2023-01-04 11:23:33
小万老师：回复我爱学习收某某客户平台充值退款手续费
2023-01-04 11:39:20
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 春天里的霞光 发表的提问：
行政单位收到其他单位慰问金分录财务会计和预算会计分别怎么做？
你好！ 借：银行存款 贷：其他收入
116楼
2023-01-05 09:10:43
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蒋飞老师：回复春天里的霞光预算会计做分录： 借：资金结存 贷：其他预算收入
2023-01-05 09:38:44
春天里的霞光：回复蒋飞老师 我是消防大队，收到财政慰问金怎么做分录？
2023-01-05 09:58:29
蒋飞老师：回复春天里的霞光借：银行存款 贷：财政拨款收入
2023-01-05 10:28:10
蒋飞老师：回复春天里的霞光预算会计做分录： 借：资金结存 贷：财政拨款预算收入
2023-01-05 10:38:46
春天里的霞光：回复蒋飞老师 为什么其他单位是其他收入而财政的慰问金做拨款收入？
2023-01-05 11:08:02
蒋飞老师：回复春天里的霞光其他单位有“捐赠”的性质所以记入“其他收入”了
2023-01-05 11:32:38
春天里的霞光：回复蒋飞老师 财政的慰问金算预算吗？
2023-01-05 12:00:32
春天里的霞光：回复蒋飞老师 对预算批复有影响吗？
2023-01-05 12:13:03
蒋飞老师：回复春天里的霞光你好！ 算预算的
2023-01-05 12:28:34
春天里的霞光：回复蒋飞老师 打个比方，预算批复10万，财政给我们慰问金1万。那我的预算就是剩9万咯。
2023-01-05 12:51:29
蒋飞老师：回复春天里的霞光你好！ 是这个思路的
2023-01-05 13:11:35
春天里的霞光：回复蒋飞老师 那他专门给了我这个慰问金1万，有什么意义呢？不都是我的预算都是我们用的钱吗？
2023-01-05 13:22:12
蒋飞老师：回复春天里的霞光如果是预算外资金，预算会计就不用做分录了（需要问清楚）
2023-01-05 13:51:36
春天里的霞光：回复蒋飞老师 如果是预算外资金，财务会计分录怎么做？
2023-01-05 14:10:49
蒋飞老师：回复春天里的霞光财务会计正常做上面的分录，预算会计就不用做分录了
2023-01-05 14:24:46
春天里的霞光：回复蒋飞老师 就是借银行，贷财政拨款收入。
2023-01-05 14:37:34
蒋飞老师：回复春天里的霞光你好！ 对的。
2023-01-05 14:53:23
春天里的霞光：回复蒋飞老师 你好，我是消防队，财务收到官兵的伙食费1200元，
2023-01-05 15:13:59
蒋飞老师：回复春天里的霞光一事一问好吗，先结束再提问再答
2023-01-05 15:28:20
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 明天更美好 发表的提问：
厂家给的返利，做分录借现金，贷其他业务收入，在利润表里没有其他业务收入，应该反应在哪个科目
您好，在利润表里应该填写在主营业务收入项目中。
117楼
2023-01-05 09:20:43
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明天更美好：回复王雁鸣老师 如果填其他业务利润可以吗，或者改分录做成营业外收入可以吗
2023-01-05 09:49:57
王雁鸣老师：回复明天更美好您好，不行的，现在利润表中没有其他业务利润这个项目了。也不可以做入营业外收入的。
2023-01-05 10:08:52
大卫
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 皮卡丘儿 发表的提问：
别的公司加盟我们公司，只用交加盟费5万元，我们公司就赠送零售价价值12万元的产品，加盟费我入账是入的其他业务收入，对吗？现在要发产品出去了，我们这边赠送的产品入账该如何做分录？
你好，赠送的产品这样做分录：借：销售费用 　　贷：库存商品 　　应缴税费——应缴增值税（进项税转出）
118楼
2023-01-05 09:44:59
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欧老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ 背影 发表的提问：
公司其他业务收入是出租房租收入，那房产税计入其他业务成本还是税金及附加，分录怎么写
你好，计入税金及附加，借：税金及附加 贷：应交税费-房产税
119楼
2023-01-06 09:25:05
全部回复
背影：回复欧老师 从价计征跟从租计征是一样的吗
2023-01-06 09:44:11
王雁鸣老师：回复背影您好，计入税金及附加，借：税金及附加 贷：应交税费-房产税，从价计征和从租计征不一样的，前者是按原值计算的，原值＊70%＊1.2%，后者是按租金计算的，租金＊12%。
2023-01-06 09:57:00
：回复背影您好 计提： 借：税金及附加 贷：应交税费－房产税 缴纳： 借：应交税费－房产税 贷：银行存款
2023-01-06 10:19:17
：回复背影房产税计入税金及附加 借：税金及附加 贷：应交税费——应交房产税 交税时 借：应交税费——应交房产税 贷：银行存款
2023-01-06 10:36:27
：回复背影房产税计入税金及附加 借：税金及附加 贷：应交税费——应交房产税 交税时 借：应交税费——应交房产税 贷：银行存款
2023-01-06 10:55:28
：回复背影房产税计入税金及附加 借：税金及附加 贷：应交税费——应交房产税 交税时 借：应交税费——应交房产税 贷：银行存款
2023-01-06 11:18:21
：回复背影房产税计入税金及附加 借：税金及附加 贷：应交税费——应交房产税 交税时 借：应交税费——应交房产税 贷：银行存款
2023-01-06 11:33:22
邹老师：回复背影房产税计入税金及附加 借：税金及附加 贷：应交税费——应交房产税 从租计征与从价只是计算方法不同，使用的科目是相同的
2023-01-06 11:51:20
：回复背影可以计入营业税金及附加 借营业税金及附加 贷应交税费---应交房产税， 我们公司的其他业务收入也是出租厂房收入
2023-01-06 12:19:18
欧老师：回复背影同学你好，房产税计入税金及附加；借：税金及附加 贷：应交税费-应交房产税
2023-01-06 12:36:27
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 白云 发表的提问：
企业代扣代缴社保怎么做会计分录？是用其他应收款还是其他应付款？
你好，如果是先交社保，后从工资 扣款，就是其他应收款，如果是先扣社保 ，后交社保，是其他应付款 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款或其他应付款 贷：银行存款
120楼
2023-01-06 09:30:05
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