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编制会计分录时最好不要编制
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ rt 发表的提问：
预付工程进度款时，会计分录如何编制？ 补付工程进度款时，会计分录如何编制？
你好，借：预付账款贷：银行存款发票来时借：在建工程或开发成本等贷：预付账款，补付工程进度款，借，应付账款，贷银行存款。
1楼
2022-12-05 08:12:41
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ easy 发表的提问：
什么时候需要编制，转出未交增值税，这种会计分录，以及什么时候需要编制进项税额转出这种会计分录
你好，月底要编制转出未交增值税，之前抵扣过进项后面不给抵了就要转出
2楼
2022-12-05 09:28:10
全部回复
easy：回复小云老师 每个月底都需要转出未交增值税吗？
2022-12-05 09:57:24
小云老师：回复easy是的，都要转到未交增值税
2022-12-05 10:10:31
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 会计小白_ph552171 发表的提问：
题中有请编制银行存款余额调节表并分析是否需要编制会计分录？一般这种情况需要编制会计分录吗？
你好！正常情况下一般是时间差异造成的，不需要做账务处理
3楼
2022-12-05 10:47:02
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牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 专注的超短裙 发表的提问：
预付工程进度款时，会计分录如何编制？ 补付工程进度款时，会计分录如何编制？
你好，预付时，借预付账款，贷银行存款。补付工程款一般是冲减原来已经计入的应付账款。借：应付账款，贷银行存款。
4楼
2022-12-05 12:01:56
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张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ p5n2uw 发表的提问：
要求：（1）编制2014年12月1日的会计分录；（2）编制2015年12月31日的会计分录；（3）编制2016年12月31日的会计分录；（4）编制2017年12月31日与股份支付有关的会计分录
你好，计算和分录较多，做好发给你
5楼
2022-12-05 12:59:34
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张壹老师：回复p5n2uw分了, 计算及分录如下
2022-12-05 13:29:23
p5n2uw：回复张壹老师 老师 请问2016年计算过程中减的6400是什么
2022-12-05 13:55:09
张壹老师：回复p5n2uw你好，是减120000.复制计算过程没改到数据
2022-12-05 14:08:03
王玲老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师
4.98
解题: 0.07w
引用 @ 我想好好学会计 发表的提问：
题中有请编制银行存款余额调节表并分析是否需要编制会计分录？一般这种情况需要编制会计分录吗？
不用 编制银行存款余额调节表是对账用的 不是用来做账 的依据
6楼
2022-12-05 14:02:13
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.45w
引用 @ HE 发表的提问：
要求:根据上述经济业务编制会计分录 用借贷记账法编制会计分录。
1借生产成本—A产品18000 —B产品30000 制造费用5000 贷原材料53000
7楼
2022-12-05 15:24:07
全部回复
暖暖老师：回复HE2.借固定资产800000 贷实收资本800000
2022-12-05 16:04:17
暖暖老师：回复HE3.借固定资产清理4000 累计折旧196000 贷固定资产200000
2022-12-05 16:25:31
暖暖老师：回复HE借营业外支出4000 贷固定资产清理4000
2022-12-05 16:46:40
暖暖老师：回复HE4.借银行存款200000 贷短期借款200000
2022-12-05 17:04:17
暖暖老师：回复HE5.借原材料30000 应交税费进项税额4800 贷应付票据34800
2022-12-05 17:32:17
王玲老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师
4.98
解题: 0.07w
引用 @ 踏实的外套 发表的提问：
老师，题中有请编制银行存款余额调节表并分析是否需要编制会计分录？一般这种情况需要编制会计分录吗？
你好 不用 余额表是对账用的 不是做账的依据
8楼
2022-12-05 16:45:46
全部回复
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 贤惠的奇迹 发表的提问：
要求：编制会计分录。
您好，第一题 1、领用材料 借：生产成本-甲产品40000 借：制造费用5000 借：管理费用5000 贷：原材料-A材料50000 2、分配工资 借：生产成本-甲产品60000 借：制造费用10000 借：管理费用35000 贷：应付职工薪酬105000 3、计提折旧 借：制造费用8000 借：管理费用4000 贷：累计折旧12000 第二题 1、销售甲产品 借：应收票据234000 贷：主营业务收入-甲产品200000 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）34000 2、销售乙产品 借：应收账款140400 贷：主营业务收入-乙产品120000 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）20400 3、销售A材料 借：银行存款5850 贷：其他业务收入-A材料5000 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）850 第三题 1、结转收入类 借：主营业务收入650000 借：其他业务收入25000 借：营业外收入15000 贷：本年利润690000 2、结转成本费用类 借：本年利润403000 贷：主营业务成本280000 贷：其他业务成本15000 贷：税金及附加58000 贷：管理费用50000
9楼
2022-12-05 18:15:01
全部回复
大海老师：回复贤惠的奇迹第四题 1、结转本年利润 借：借本年利润80000 贷：利润分配-未分配利润80000 2、提取法定盈余公积 借：利润分配-提取法定盈余公积8000 贷：盈余公积-法定盈余公积8000 3、分配现金股利 借：利润分配-应付股利200000 贷：应付股利200000   第五题 1、借原材料5000，贷银行存款5000 2、借银行存款10000，贷应收账款10000 3、借银行存款1000，贷库存现金1000 4、借短期借款10000，贷银行存款10000 5、借原材料6000，贷应付账款6000 6、借固定资产8000，贷银行存款8000 7、借应付账款6000，贷银行存款6000
2022-12-05 18:45:57
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 欢喜的泥猴桃 发表的提问：
1、编制不可修复废品损失计算表 2、编制会计分录
好的，同学，写了拍你
10楼
2022-12-05 19:35:39
全部回复
文静老师：回复欢喜的泥猴桃这题的答案在另一个提问中一起发了，同学
2022-12-05 20:27:56
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.45w
引用 @ 学堂用户es26vb 发表的提问：
需要编制会计分录。
2借银行存款678000 贷主营业务收入600000 应交税费应交增值税销项税78000
11楼
2022-12-05 20:49:18
全部回复
暖暖老师：回复学堂用户es26vb3.借库存现金805520 贷银行存款805520
2022-12-05 21:36:50
暖暖老师：回复学堂用户es26vb4借应付职工薪酬805520 贷库存现金805520
2022-12-05 21:53:38
暖暖老师：回复学堂用户es26vb5.借原材料229840 贷银行存款229840
2022-12-05 22:14:46
暖暖老师：回复学堂用户es26vb6.借管理费用3520 应交税费应交增值税进项208.8 库存现金271.2 贷其他应收款4000
2022-12-05 22:34:17
暖暖老师：回复学堂用户es26vb7借银行存款11300 贷其他业务收入10000 应交税费应交增值税销项税1300
2022-12-05 22:49:29
暖暖老师：回复学堂用户es26vb借其他业务成本9000 贷原材料9000
2022-12-05 23:17:06
暖暖老师：回复学堂用户es26vb8借管理费用300 应交税费应交增值税进项39 贷库存现金339
2022-12-05 23:38:55
暖暖老师：回复学堂用户es26vb9.借管理费用3602.61 应交税费应交增值税进项468.34 贷银行存款4070.95
2022-12-05 23:55:38
学堂用户es26vb：回复暖暖老师 借其他业务成本9000 贷原材料9000。 老师这是哪一题的
2022-12-06 00:22:37
暖暖老师：回复学堂用户es26vb第七个题目的第二的分录
2022-12-06 00:39:24
宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ p5n2uw 发表的提问：
要求：（1）编制2014年12月1日的会计分录；（2）编制2015年12月31日的会计分录；（3）编制2016年12月31日的会计分录；（4）编制2017年12月31日与股份支付有关的会计分录。（单位：元）
你好，写好后发给你
12楼
2022-12-05 21:54:49
全部回复
宋艳萍老师：回复p5n2uw2014年年末=23*100*75%*200/3=115000 借：管理费用 115000 贷：资本公积-其他资本公积 115000 2015年末=23*100*82%*200/3*2-115000=136466.67 借：管理费用 136466.67 贷：资本公积-其他资本公积 136466.67 2016年末=23*80*200-115000-136466.67=116533.33 借：管理费用 116533.33 贷：资本公积 -其他资本公积 116533.33 2017年行权时 借：银行存款 160000 资本公积-其他资本公积 368000 贷：股本 16000 资本公积-股本溢价 512000
2022-12-05 22:37:11
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 忐忑的大山 发表的提问：
甲公司2020年1月1日，为建造厂房从银行借入期限2年、利率6%、按季付息、到期还本的专门借款1000000元。 要求： ⑴编制甲公司借入款项时的会计分录； ⑵编制甲公司按月计提利息时的会计分录； ⑶编制按季归还利息时的会计分录； ⑷编制到期归还本金时的会计分录。
你好 ⑴编制甲公司借入款项时的会计分录； 借：银行存款，贷：长期借款 ⑵编制甲公司按月计提利息时的会计分录； 借：在建工程，贷：应付利息 ⑶编制按季归还利息时的会计分录； 借：应付利息，贷：银行存款 ⑷编制到期归还本金时的会计分录。 借：长期借款，贷：银行存款
13楼
2022-12-05 23:03:43
全部回复
小宇老师
职称：中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.08w
引用 @ 欢喜的泥猴桃 发表的提问：
1、编制不可修复废品损失计算表 2、编制会计分录
同学，请稍等，稍后为你截图。
14楼
2022-12-06 00:16:20
全部回复
小宇老师：回复欢喜的泥猴桃同学，你好，下图是解答过程，如有疑问，可继续提问。
2022-12-06 00:47:34
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Leon 发表的提问：
老师是不是要编制会计分录啊？
你好，编会计分录思路会比较清晰
15楼
2022-12-06 01:26:34
全部回复
Leon：回复吴月柳 老师能写个会计分录出来让我对对吗
2022-12-06 01:58:01
吴月柳：回复Leon借：应收票据 157950 贷：主营业务收入 135000 应交税费,
2022-12-06 02:10:07
Leon：回复吴月柳 ？
2022-12-06 02:20:32
吴月柳：回复Leon不好意思，点错了，2,借：应收账款7000 贷：营业外收入7000,3,借：管理费用30000 销售费用 15000贷：应付职工薪酬45000 4,借：管理费用1200 贷：累计折旧 5,借：主营业务成本87000 贷：库存商品87000
2022-12-06 02:34:35
吴月柳：回复Leon第二笔业务分录以下：（1）借：固定资产 7 000 贷：以前年度损益调整 7 000 （2）借：以前年度损益调整 7000 贷： 利润分配——未分配利润 7000
2022-12-06 02:55:48
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