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甲公司投资乙公司的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
甲乙是两个分公司，甲替乙公司付私人材料款5万， 米进乙公司帐，求乙公司分录，求甲公司分录。
借；应付账款 贷；其他应付款 乙公司 甲公司 借；其他应收款 贷；银行存款
166楼
2023-02-02 08:53:25
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白沙的云：回复邹老师 乙付出费用，借管理费用 贷什么
2023-02-02 09:30:56
邹老师：回复白沙的云其他应付款
2023-02-02 09:52:22
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
老师，分公司给总公司做往来，分公司出货，总公司收钱，分公司怎么做会计分录呢

你好！应收账款科目下核算

167楼
2023-02-02 09:02:59
全部回复
骆旭燕：回复晓海老师 要不要确认收入呢
2023-02-02 09:39:37
晓海老师：回复骆旭燕

你好！按规定是要确认收入的

2023-02-02 10:04:42
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.69w
引用 @ 肖潇 发表的提问：
总公司工资分公司在发，年底一次性汇总会计分录怎么做
你们是独立核算的吗还是一块核算的，应该是谁的工资谁发才行
168楼
2023-02-05 10:13:50
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 长雀斑的猫 发表的提问：
老师：总公司注入股本金到分公司，计什么会计分录
你好，同学。 总公司计长期股权投资处理。
169楼
2023-02-05 10:36:26
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.69w
引用 @ 球 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
是独立核算的还是统一核算的呢
170楼
2023-02-05 10:48:00
全部回复
球：回复朴老师 只是为了交社保 应该不是独立核算
2023-02-05 11:16:39
朴老师：回复球那就都算作你们总公司的业务
2023-02-05 11:38:58
球：回复朴老师 那独立核算了？
2023-02-05 11:59:13
朴老师：回复球独立核算就算总公司的收入，分公司给总公司开票
2023-02-05 12:18:05
球：回复朴老师 总公司打钱给分公司，分公司用来发员工工资与社保，这为什么算总公司的收入啊？
2023-02-05 12:37:38
朴老师：回复球你不是说总公司代分公司开票吗
2023-02-05 12:59:49
球：回复朴老师 分公司不开票，开的都是总公司的票主要就是分公司员工要在本地交社保，所以总公司打钱到分公司的账户上 所以这个不是独立核算吗？ 那这笔钱分公司是不用做会计分录吗？
2023-02-05 13:29:20
朴老师：回复球你看你们营业执照或者备案资料看下是不是独立核算的
2023-02-05 13:45:09
球：回复朴老师
2023-02-05 14:05:53
球：回复朴老师 这个是吗？
2023-02-05 14:21:15
朴老师：回复球你们是非独立核算的哦
2023-02-05 14:45:24
球：回复朴老师 意思是这个公司可以不需要做账的吗？
2023-02-05 15:04:43
朴老师：回复球你好，需要做账的，把发票之类的给总公司，然后总公司汇总申报
2023-02-05 15:15:23
球：回复朴老师 我们公司不开票的，就是都开总部的票，就荆州发的个税，交的社保也是由总部做吗？
2023-02-05 15:32:42
朴老师：回复球嗯，都是总公司来汇总申报
2023-02-05 15:49:36
球：回复朴老师 那我要做的就是给我们分公司报个税和交社保就行了吗？
2023-02-05 16:06:12
朴老师：回复球你月末把发票之类的都给总公司就可以了
2023-02-05 16:19:39
球：回复朴老师 好的 谢谢老师
2023-02-05 16:33:51
朴老师：回复球不用客气，满意请给五星好评，谢谢
2023-02-05 16:47:55
大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ .sunshine 发表的提问：
总公司与分公司之间调货，会计分录怎么做
入库公司：借库存商品贷内部往来 出库公司：借内部往来贷库存商品
171楼
2023-02-06 08:30:12
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.sunshine：回复大强老师 两家店是同一个账套
2023-02-06 09:11:09
.sunshine：回复大强老师 也是同一个老板
2023-02-06 09:22:19
.sunshine：回复大强老师 直接借：库存商品 贷：库存商品可以吗
2023-02-06 09:44:13
.sunshine：回复大强老师 库存商品科目下分了两个二级科目，一个总店，一个分店
2023-02-06 10:01:40
大强老师：回复.sunshine一个账套就可以直接借：库存商品 贷：库存商品
2023-02-06 10:25:01
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ kititi 发表的提问：
甲公司购入乙公司持有丙公司的20%的长期股权投资，以银行存款98100元支付对价。乙公司购买当日账面价值与公允价值相100万。不考虑其他。请问甲的会计分录是什么
借：长期股权投资　　９８１００ 贷：银行存款　 借：长期股权投资　　２０万－９８１００ 贷：营业外收入　　
172楼
2023-02-06 08:43:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 苹果钢铁侠 发表的提问：
甲、乙公司均为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为 13%，甲公司接受乙公司投资转入的 原材料一批，账面价值 100 000 元，投资协议约定价值 120 000 元，假定投资协议约定的价值与 公允价值相符，该项投资没有产生资本溢价。甲公司实收资本应增加多少，编制会计分录
你好，计入实收资本=120 000*（1%2B13%），分录是 借：原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：实收资本 
173楼
2023-02-06 08:56:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 邵会计，外贸公司代账 发表的提问：
甲公司投资的一家公司乙，成为乙的股东。那么乙公司在给甲公司分红的时候钱打到甲公司的对公账户上，要不要甲公司交个税，还是乙公司交
甲公司交　　　　　　　　　　　　　
174楼
2023-02-07 07:41:26
全部回复
邵会计，外贸公司代账：回复袁老师 那是乙公司代收吗
2023-02-07 08:04:19
袁老师：回复邵会计，外贸公司代账代收吧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-02-07 08:26:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ NAN 发表的提问：
总公司打款给分公司的工资怎么做会计分录？
借；其他应收款 贷；银行存款
175楼
2023-02-07 07:47:20
全部回复
NAN：回复邹老师 分公司是非独立核算的
2023-02-07 08:04:30
邹老师：回复NAN你好，这个与独立还是非独立没有关系的
2023-02-07 08:29:50
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.69w
引用 @ 凡凡 发表的提问：
总公司把钱打到分公司的账户，分公司怎样做会计分录？
你好，此问题已回答哦
176楼
2023-02-07 08:14:43
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 小闻子 发表的提问：
我公司有买地新建厂房成立一个分公司，总公司往新建公司打款，而我是新建公司的会计，收到的进账我怎么做会计分录。老师请帮我解答一下
你好同学 借：银行存款 贷：其它应付款-总公司。 先这样记账
177楼
2023-02-07 08:27:44
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 虚拟的大船 发表的提问：
总公司替分公司换个人的钱，怎么做会计分录
借:其他应收款 贷:银行存款
178楼
2023-02-07 08:51:00
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 格格吉祥 发表的提问：
老师好，请问总公司给分公司拨了一笔运营款，后期无需返还给总公司，那么总公司和分公司的会计分录应该怎么做？谢谢老师
你好 总公司 借 长期股权投资 贷 银行存款 分公司 借 银行存款 贷 实收资本
179楼
2023-02-08 08:19:00
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 仁爱的白昼 发表的提问：
总公司拨款至分公司怎么做会计分录和合并报表呢？分公司没有收入，都是总公司拨款进行日常开销花费。
您好，分公司挂总公司往来。设置相同的科目。这样导出来的时候直接合并抵消
180楼
2023-02-08 08:32:10
全部回复
仁爱的白昼：回复小黎老师 您好，总、分公司之间只是内部转账，总公司给分公司打款我们做的会计分录是： 分公司会计分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司会计分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 后面应该怎么做抵消分录呢？因为不知道怎么做分录导致总公司盈利很高而分公司亏损很多，还是说不需要做分录，直接编制底稿后做合并报表
2023-02-08 09:06:13
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，抵消分录只有总公司需要做，分公司不需要做
2023-02-08 09:28:36
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问抵消分录怎么做呢？分公司财务报表一直在亏损这样是可以的嘛？
2023-02-08 09:43:15
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，这样是可以的，没有收入的分公司没关系，主要以总公司为主。比如挂的往来，总公司也挂的分公司往来，这两个合并在一起就没了
2023-02-08 10:05:46
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问您合并在一起的意思是分录合并还是报表合并呢？如果是分居合并借贷分录应该怎么做呢？如果是报表合并又是怎么做呢？
2023-02-08 10:23:13
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，借其他应付款，总公司，贷其他应收款分公司，然后报表合并处理
2023-02-08 10:51:09
仁爱的白昼：回复小黎老师 请问分公司和总公司都挂往来以后怎么冲平呢？报表合并之前是不是需要做底稿呢？
2023-02-08 11:05:05
小黎老师：回复仁爱的白昼你好，冲平的分录在上面给你了，报表合并要做底稿的
2023-02-08 11:28:36
仁爱的白昼：回复小黎老师 我在拨款至分公司的时候 分公司分录 借：银行存款 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司分录 借：其他应付款-周转资金-分公司 贷：银行存款 请问月末结束的时候冲平的分录是以下这样做的嘛？ 分公司月末冲平分录 借：其他应付款-周转资金-总公司 贷：其他应收款-周转资金-总公司 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-分公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-02-08 11:51:52
小黎老师：回复仁爱的白昼合并只有总公司需要做 总公司月末冲平分录 借：其他应收款-周转资金-总公司 贷：其他应付款-周转资金-分公司
2023-02-08 12:16:58
仁爱的白昼：回复小黎老师 谢谢老师您，太感谢了。
2023-02-08 12:32:33
小黎老师：回复仁爱的白昼您好，不用谢，祝您生活愉快
2023-02-08 12:53:28
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