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银行会计在实际业务工作结合
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ liuhui123 发表的提问：
之前会计做的账面上的银行余额一直与银行实际余额对不上，现在导致账面上银行存款余额比实际银行存款余额多出9W多，之前会计资料也不全没法查明原因，现在该怎么调整？
调入未分配利润吧
166楼
2023-02-01 09:05:59
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liuhui123：回复袁老师 凭证我该怎么做，摘要怎么写呀老师
2023-02-01 09:38:08
袁老师：回复liuhui123调整
2023-02-01 10:01:55
liuhui123：回复袁老师 这样对么老师，但是这样写完之后我得报表未分配利是负数了！
2023-02-01 10:31:07
袁老师：回复liuhui123可以
2023-02-01 10:54:26
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 水中的小鸟 发表的提问：
你好，老师，我想咨询一下，之前会计把实际银行没有收到的主营业务收入款项没有记入应收账款，而记入银行存款，现在实际收到这笔钱了我改如何调账？谢谢老师
借银行存款负数 借应收账款
167楼
2023-02-02 07:47:36
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 维 发表的提问：
报表与实际银行账，银行账多一些，该怎么弄，如果说银行有5万，报表显示4万，相差1万，我这个该怎么做
您好，相差的金额，查明原因，记入账里就行了。
168楼
2023-02-02 08:06:45
全部回复
维：回复王雁鸣老师 如果只是这样，该怎么做账
2023-02-02 08:27:03
王雁鸣老师：回复维您好，借；银行存款，贷：待处理财产损溢，或者其他应付款等科目。
2023-02-02 08:41:06
维：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:现在有一笔账，购的材料。是用之前的备用金付的，但是之前这笔备用金没做账，该如何做呢
2023-02-02 09:02:56
王雁鸣老师：回复维您好，如果原来的备用金没做账，建议借；原材料，贷；其他应收款-XXX备用金，再根据原来备用金没有做账的情况，写个说明，根据说明做账，借；其他应收款-XXX备用金，贷；相关科目（其他应付款-老板，或者实收资本，或者利润分配-未分配利润）
2023-02-02 09:17:33
维：回复王雁鸣老师 报表有30万，银行账户32万，我该怎么做，才能和银行账户向平
2023-02-02 09:37:58
王雁鸣老师：回复维您好，借；银行存款，2万元，贷；其他应付款-老板，或者实收资本，或者利润分配-未分配利润等科目，2万元。
2023-02-02 10:00:26
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.09w
引用 @ 小冰 发表的提问：
老师，合同与实际业务相差很远的时候，是不是自始无效
只要有合同就是有效的，除非合同解除
169楼
2023-02-02 08:30:43
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小冰：回复朴老师 那金额相差过大，会涉及合同诈骗罪，是吗
2023-02-02 08:54:12
朴老师：回复 小冰可以签补充合同的哦
2023-02-02 09:21:07
小冰：回复朴老师 我不知道，但是感觉相关负责人是故意虚增成本，引投资者投资进来，分账的比例跟实际差额3倍了。这个出事与财务负责人会有关联吗？
2023-02-02 09:36:42
朴老师：回复 小冰这个的话合同上没有会计的名字一般么事
2023-02-02 09:55:19
小冰：回复朴老师 没有，我到现在都没有看见合同。那我就正常做账，后期有问题，只要税务正规，其他与会计就无关了，是这样吗？
2023-02-02 10:19:42
小冰：回复朴老师 是不是尽量做一套账，坚决不做两套账。
2023-02-02 10:49:05
朴老师：回复 小冰是的，内账是违法的哦
2023-02-02 11:06:54
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.09w
引用 @ MISS韦 发表的提问：
16年签的合同，当时合同签的工程量是87454.76立方米，19年办理结算，双方确认实际工程量是56990.46立方米，问要不要在原合同上修改工程量？
你好，可以签一个补充合同
170楼
2023-02-02 08:43:10
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 追梦人 发表的提问：
接手老会计的账，发现凭证银行账余额与银行实际余额不符，怎么处理？
要一笔笔对下 找到原因再调整账
171楼
2023-02-02 09:02:59
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追梦人：回复玲老师 老师，十几年的了，对不了，怎么办？
2023-02-02 09:27:56
玲老师：回复追梦人你看一下是从哪年开始对不上的 没有原因 不好调整
2023-02-02 09:52:44
追梦人：回复玲老师 从现在要走会计的会计11年前接手时就不符，一直延续到现在要我接手
2023-02-02 10:11:04
玲老师：回复追梦人那你上报你主管领导 看领导咋审批 处理
2023-02-02 10:22:44
玲老师：回复追梦人涉及钱的事 会计不能自己做主就给私下处理了
2023-02-02 10:41:07
追梦人：回复玲老师 有对应会计分录吗？往上就是老板，老板不懂财务这块
2023-02-02 11:06:09
玲老师：回复追梦人摘要写明调帐原因 借：银行存款-**行 贷：待处理财产损益-待处理流动资产损益 再查一下原因，确实查不到原因了，写一个情况说明让领导签字后做凭证 借：待处理财产损益-待处理流动资产损益 贷：营业外收入
2023-02-02 11:27:54
玲老师：回复追梦人报批后，钱多了 记营业外收入少了记营业外支出
2023-02-02 11:38:14
追梦人：回复玲老师 嗯嗯，谢谢老师，以前年度的要做损益调整吗？
2023-02-02 11:54:39
追梦人：回复玲老师 还要汇算清缴时要调增吗？
2023-02-02 12:18:48
玲老师：回复追梦人金额小不用调整 直接记在当年
2023-02-02 12:48:25
追梦人：回复玲老师 好的，谢谢老师
2023-02-02 13:17:52
玲老师：回复追梦人不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-02-02 13:43:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.21w
引用 @ 无私的滑板 发表的提问：
老师，门窗制作安装的的会计分录可以这样做吗？领用材料借：工程施工—合同成本—材料费，贷：原材料；人工费：借：工程施工—合同成本—人工费，贷：银行存款；确认收入：借银行存款，贷，主营业务收入；结转成本：借：主营业务成本，贷工程施工—合同成本—材料费、人工费。
你好，可以的，可以这么做。
172楼
2023-02-05 09:37:21
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无私的滑板：回复郭老师 就是不用涉及到工程结算这个科目了嘛
2023-02-05 09:56:50
郭老师：回复无私的滑板对的是的，可以不用涉及到工程结算的。
2023-02-05 10:15:12
无私的滑板：回复郭老师 因为我们一般纳税人，就想着这样做会不会太简单，还有还用不用分工程项目
2023-02-05 10:26:58
郭老师：回复无私的滑板工程企业的话，你可以分项目核算的，工程施工主营业务收入、主营业务成本，这些分项目核算不就可以了，不是说必须通过工程结算。
2023-02-05 10:53:51
无私的滑板：回复郭老师 我以为必须像完整的工程项目，要用工程结算这个科目
2023-02-05 11:16:17
郭老师：回复无私的滑板不是所有的项目都必须用这个科目的。
2023-02-05 11:39:54
无私的滑板：回复郭老师 嗯嗯，那有些零散的没分项目的又怎么来录科目呢？
2023-02-05 11:51:24
郭老师：回复无私的滑板你好，那你自己给他设置一个项目，你开建筑服务的发票必须有备注项目名称的项目地址，所以他必须有。
2023-02-05 12:04:14
无私的滑板：回复郭老师 我们这个是门窗制作安装工程公司，都是自己的材料制作安装的，因为没分开核算，都是合并开的
2023-02-05 12:20:19
郭老师：回复无私的滑板建筑服务的必须备注 这个是要求 不一样的项目需要分开开 不是你们说没有项目就不需要 你可以试下 以后税务局查到 你们抵扣不了
2023-02-05 12:45:49
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.48w
引用 @ 哈利璐 发表的提问：
请问老师，银行账和实际相差1分钱，有问题吗，估计是四舍五入少的？
你好，这个尾数应该是四舍五入的缘故，调整一下帐，把帐调的和银行相同
173楼
2023-02-05 10:04:24
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哈利璐：回复暖暖老师 老师，账比银行账少一分钱 我想问下怎么调呢？
2023-02-05 10:30:42
暖暖老师：回复哈利璐借银行存款0.01 借管理费用-其他 -0.01
2023-02-05 10:41:40
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 桜子 发表的提问：
老师好，以前的会计把银行存款没做平，银行账和银行实际余额对不上，我现在新建账，期初数是用银行实际余额还是用以前账上余额
你好 按实际的金额初始化，差异列入其他应付款-待调整
174楼
2023-02-05 10:11:11
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 学堂用户zippsj 发表的提问：
建筑行业实际操作交增值税税负一定要达到合同工程造价的2%？今天听同行一个会计说一定要这么交，税务局才能过关，有进项不能扣？我个人觉得很不合理
你好！ 没有具体规定的。
175楼
2023-02-05 10:32:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.82w
引用 @ 王翠翠 发表的提问：
工会经费可不可以在实际发生时借记管理费用工会经费贷银行存款？
你好，需要先计提，然后支付的
176楼
2023-02-05 10:51:00
全部回复
王翠翠：回复邹老师 @邹老师:好的谢谢
2023-02-05 11:13:35
邹老师：回复王翠翠不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-02-05 11:37:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 凶狠的樱桃 发表的提问：
累计减除实际工作中不会计算
你好 比如一个月扣5000  你上班是6个月就是扣6*5000
177楼
2023-02-06 07:58:50
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五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 发表的提问：
会计人员 信息采集单位营业执照的地址和实际工作不一致，是填营业执照上面的地址，还是实际工作的地址？
您好，填实际工作的地址吧
178楼
2023-02-06 08:24:01
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 桃园 发表的提问：
建筑施工企业会计核算不按小企业会计准则建造合同来做，施工成本_合同毛利这科目不用。也就是按原施工行业会计操作，可以吗？但在税务机关没有原这行业，怎办？行业备案
你好！你现在只能按工程施工企业来了。没得选。选其他本身也是错误的
179楼
2023-02-06 08:48:01
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 着急的钢笔 发表的提问：
会计人员 信息采集单位营业执照的地址和实际工作不一致，是填营业执照上面的地址，还是实际工作的地址？
是填营业执照上面的地址
180楼
2023-02-06 08:59:59
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