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航天金税服务费抵扣会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 阳光 发表的提问：
购买金税盘和技术服务费全额抵扣的会计分录怎么做
借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
271楼
2023-03-09 07:25:21
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阳光：回复张艳老师 老师，还有个问题，现在申报个税是不是要用新系统了，还可以在电子税务局报吗
2023-03-09 07:46:48
张艳老师：回复阳光我的理解是不可以了，需要在新的个税征管系统中申报。
2023-03-09 08:15:37
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 生菜 发表的提问：
收到爱信诺航天信息服务费发票全额抵扣，怎么做账呀？
您好，借，管理费用-服务费，贷，现金或者银行存款。再借，应交税费-应交增值税-减免税，借，管理费用-服务费，负数。
272楼
2023-03-09 07:34:44
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 云淡风轻（紫玥儿） 发表的提问：
购买金税盘和技术服务费全额抵扣的会计分录怎么做
借管理费用――办公费 贷银行存款 然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用红字金额
273楼
2023-03-09 08:02:59
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 王静 发表的提问：
航天信息服务费第二年以后可以抵税吗
你好，也是可以抵税的。
274楼
2023-03-10 09:14:29
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 自然的学姐 发表的提问：
航天信息服务费280元，小规模分录怎么写
同学您好，借管理费用——办公费贷银行存款，实际抵税是时候，借应交税费——应交增值税借管理费用——办公费负数
275楼
2023-03-10 09:20:06
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 燕子 发表的提问：
中天软件服务发票如何做会计分录，全额抵扣掉吗？
不能全额抵，借：管理费用 应交税费-进项 贷：现金
276楼
2023-03-10 09:48:20
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Tanxiaomi 发表的提问：
9月份航天维护费是280元，全额抵扣的分录怎么做？
借管理费用-办公费 贷银行存款 然后 借应交税费（减免税额） 借管理费用（红字）
277楼
2023-03-10 10:15:00
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Tanxiaomi：回复徐阿富老师 后面那一步，我贷管理费用可以吗？一定要红色吗？
2023-03-10 10:37:23
Tanxiaomi：回复徐阿富老师 那280就待在应交增值税-减免税额吗？需要转到已交税金吗？不然我这已交税金和我交的税额不一致啊
2023-03-10 10:51:45
徐阿富老师：回复Tanxiaomi你好，是手工记账的可以i，财务软件的不可以 怎么会涉及已交税金呢？你每个月缴纳的增值税不是做到已交税金的，是做在未交增值税借方的
2023-03-10 11:09:27
Tanxiaomi：回复徐阿富老师 这个是月末结转之后的，金额和我实际缴纳的税费不一致，多了280元。
2023-03-10 11:39:19
Tanxiaomi：回复徐阿富老师 减免税额这边有余额是对的吗？
2023-03-10 11:59:57
徐阿富老师：回复Tanxiaomi你好，你手工结转的还是自动的？查下余额表，能看到这个金额在哪里
2023-03-10 12:15:19
Tanxiaomi：回复徐阿富老师 自动结转的
2023-03-10 12:45:10
徐阿富老师：回复Tanxiaomi你好，那你手动更改下，把这个280元加上去就好
2023-03-10 12:57:22
Tanxiaomi：回复徐阿富老师 余额表里面的应交税金的金额和我实际缴纳的金额是一致的，为什么在明细账里不一致吗？
2023-03-10 13:24:13
徐阿富老师：回复Tanxiaomi余额表肯定一致的啊，只是你子目之间需要调整
2023-03-10 13:34:23
Tanxiaomi：回复徐阿富老师 我是在结转进项的那张凭证 把280加上去吗？
2023-03-10 13:56:05
徐阿富老师：回复Tanxiaomi你好，减免税，不是进项，你子目有没有设置这个减免税额？
2023-03-10 14:20:40
Tanxiaomi：回复徐阿富老师
2023-03-10 14:46:21
Tanxiaomi：回复徐阿富老师 老师说的是这个科目吗？
2023-03-10 14:57:22
徐阿富老师：回复Tanxiaomi对，这个子目余额转到未交增值税好
2023-03-10 15:23:28
Tanxiaomi：回复徐阿富老师 好的，谢谢老师
2023-03-10 15:53:10
徐阿富老师：回复Tanxiaomi不客气，祝你天天开心，请为我五星评价，谢谢
2023-03-10 16:11:36
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 云云 发表的提问：
航天软件技术维护费可全额抵扣，怎么做分录？
1、支付款项时： 借：管理费用 贷：银行存款 2、全额抵扣时： 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用
278楼
2023-03-12 09:16:28
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云云：回复方亮老师 好的，谢谢！
2023-03-12 09:34:52
方亮老师：回复云云不客气。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！
2023-03-12 09:48:23
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 繁花园 发表的提问：
老师，航天金税盘服务费280元，开的电子普票，有的税率是1%.有的税率是6%一样抵扣税款吗？
对，都是可以全额抵扣增值税。
279楼
2023-03-12 09:42:05
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汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 兰桂齐芳 发表的提问：
老师 航天服务费280这个月没有销项先不抵扣 放在应交增值税-待抵扣进项税可以吗？
同学好，航天服务费 算到 应交税费应交增值税 (减免税款)
280楼
2023-03-12 10:03:00
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 曾艳 发表的提问：
航天服务费，在报税主表填哪行？
在应纳税额减征栏填
281楼
2023-03-13 07:12:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 可爱多不可爱 发表的提问：
老师，银行有一笔2017年的航天金穗服务费未做账，现在可以做进帐里抵扣吗
你好，有超过12个月的抵扣期限吗
282楼
2023-03-13 07:27:04
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可爱多不可爱：回复邹老师 超了，2017年4月扣款的
2023-03-13 07:42:36
邹老师：回复可爱多不可爱你好，那就不能再抵扣增值税了，只能按普通费用补入账了
2023-03-13 08:11:18
可爱多不可爱：回复邹老师 可以算管理费用吗
2023-03-13 08:33:08
邹老师：回复可爱多不可爱你好，需要通过以前年度损益调整科目核算
2023-03-13 08:54:25
可爱多不可爱：回复邹老师 做会计分录吗
2023-03-13 09:10:47
可爱多不可爱：回复邹老师 请问具体怎么操作
2023-03-13 09:31:14
邹老师：回复可爱多不可爱你好，需要做会计分录 借；以前年度损益调整 贷；预付账款等科目
2023-03-13 09:52:02
可爱多不可爱：回复邹老师 就做这一笔就可以了吗
2023-03-13 10:05:57
邹老师：回复可爱多不可爱你好，还需要把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
2023-03-13 10:19:49
可爱多不可爱：回复邹老师 这样处理银行存款的帐也能平了吗
2023-03-13 10:40:52
邹老师：回复可爱多不可爱你好，你银行付款是去年付的吗？
2023-03-13 11:02:33
可爱多不可爱：回复邹老师 对，银行帐一直不平
2023-03-13 11:19:57
可爱多不可爱：回复邹老师 还有几笔季度结息，我想做进本月平帐
2023-03-13 11:31:59
可爱多不可爱：回复邹老师 可以吗
2023-03-13 11:52:29
邹老师：回复可爱多不可爱你好，去年付款了，你去年应当计入预付账款 今年费用入账就 借；以前年度损益调整 贷；预付账款 这样做账之后银行存款是对的 季度结息应当在当季度就做账务处理才是的
2023-03-13 12:21:29
可爱多不可爱：回复邹老师 我也是才接手不久
2023-03-13 12:37:53
邹老师：回复可爱多不可爱你好，还有什么疑问吗
2023-03-13 13:06:05
可爱多不可爱：回复邹老师 还要改去年的帐吗
2023-03-13 13:34:56
可爱多不可爱：回复邹老师 还是这个月就做这一笔分录就行
2023-03-13 14:01:59
邹老师：回复可爱多不可爱你好，不需要改去年的，在现在做补充分录就是了
2023-03-13 14:15:32
可爱多不可爱：回复邹老师 好的，谢谢啦！
2023-03-13 14:44:14
邹老师：回复可爱多不可爱不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-13 15:13:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ ????99 发表的提问：
你好 请问购买的税盘跟航天服务费是可以全额抵扣的吗 请问怎么抵扣 在申报表哪里抵扣呢
你好 税控盘第一次购买可以全额抵扣，如果之后丢失再购买就只能抵扣票面税额 航天服务费是每年都可以抵扣的 在增值税减免税额明细表的相应栏次填写 见表
283楼
2023-03-13 07:47:24
全部回复
????99：回复邹老师 请问服务费是每年可以全额抵扣的吗
2023-03-13 08:09:44
邹老师：回复????99你好，税控系统的维护费是可以每年都可以全额抵扣的
2023-03-13 08:34:43
????99：回复邹老师 请问做分录是 借 应交税费（减免税额） 贷 管理费用的吗
2023-03-13 08:59:16
????99：回复邹老师 然后再借 营业外收入 贷应交税费（减免税额） 这笔可以不做的吗
2023-03-13 09:21:14
邹老师：回复????99你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 减免的税款不需要通过营业外收入核算的
2023-03-13 09:42:18
????99：回复邹老师 好的， 谢谢老师
2023-03-13 10:06:33
????99：回复邹老师 月末 减免税额出现在借方科目是没问题的吗
2023-03-13 10:16:57
邹老师：回复????99你好，如果有应纳税额抵扣，需要与应交税费——未交增值税抵扣的
2023-03-13 10:43:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 菲 发表的提问：
小规模的航天信息技术维护费可以抵减吗？会计分录是？
你好，是可以全额减免的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
284楼
2023-03-13 07:56:59
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 高兴的大山 发表的提问：
税控服务费抵扣增值税怎么做会计分录
你好！购买时 借 管理费用 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税额）贷 管理费用
285楼
2023-03-14 07:10:49
全部回复
高兴的大山：回复汪晨老师 老师，那附加税的基数是抵扣前还是抵扣后的增值税
2023-03-14 07:22:18
汪晨老师：回复高兴的大山你好！为抵扣后的增值税基数
2023-03-14 07:51:10
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