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航天金税服务费抵扣会计分录
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 正直的萝莉 发表的提问：
航天技术维护费会计分录
技术维护费会计分录为： 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费－应交增值税（减免税款） 贷：营业外收入
286楼
2023-03-14 07:17:17
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 玩命的云朵 发表的提问：
我想咨询信息技术服务费增值税税控技术服务费的280元，航天给我开的电子普票，怎么抵扣？
这个可以税务申报的时候全额抵减增值税的
287楼
2023-03-14 07:27:25
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玩命的云朵：回复辜老师 可是开的是普票，不是只有专票才可以抵扣吗
2023-03-14 07:42:40
辜老师：回复玩命的云朵普票也是可以全额抵扣增值税的
2023-03-14 07:55:52
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 我的54 发表的提问：
，航天金税服务费退回来怎么做分录直接冲管理费用还是挂营业外收入
你好，服务费退回来应该是 借：银行存款/库存现金 贷：管理费用
288楼
2023-03-14 07:45:22
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 高囡囡 发表的提问：
航天金税280元续费的可以全额抵扣吗？
你好 是的 是可以全额抵扣的。
289楼
2023-03-14 07:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
航天开票系统服务费普票，说是可以全额抵扣，借管理费用贷现金，就可以了吗？还是要做笔别得分录？申报时怎么申报？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 在防伪税控系统及维护费附表填写减免
290楼
2023-03-15 07:03:28
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 逢考必过考神附体 发表的提问：
航天税控盘服务费每年280，是每年都可以全额抵扣进项税额，还是只有第一年可以抵扣？
你好 服务费每年都可以抵扣 
291楼
2023-03-15 07:22:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 高兴的砖头 发表的提问：
航天金税服务费发生时怎么做
你好，是小规模纳税人还是一般纳税人发生的？
292楼
2023-03-15 07:50:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 贝立凯护眼仪，凯硕颈椎仪 发表的提问：
请问我公交要交增值税9600，有航天技术维护费760元可抵扣。实际交8840元。分录怎么做？ 航天技术维护做的分录是借:应交税费一未交增值税 贷:库现现金。
您好 请问有没有做结转增值税的分录
293楼
2023-03-16 07:15:36
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贝立凯护眼仪，凯硕颈椎仪：回复bamboo老师 未
2023-03-16 07:26:22
bamboo老师：回复贝立凯护眼仪，凯硕颈椎仪那月末要做分录 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 航天服务费 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：库存现金
2023-03-16 07:50:41
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ obsess 发表的提问：
收到航天信息每年的服务费是普通发票，可以全额抵扣吗？
收到航天信息每年的服务费是普通发票可以全额抵扣。
294楼
2023-03-16 07:31:30
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obsess：回复方老师 是不是和专票一样认证的，为什么我在勾选确认平台上认证时查询不到此发票？
2023-03-16 07:46:18
方老师：回复obsess不用认证，全额抵扣
2023-03-16 07:59:12
obsess：回复方老师 那老师请我是不是记应交税费-减免税额，然后报税时直接填就行了
2023-03-16 08:27:20
方老师：回复obsess是的。 借管理费用贷银行存款 借应交税费贷管理费用
2023-03-16 08:43:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
老师您好，航天的专项软件综合服务费是否能全额抵扣呢？
你好，属于防伪税控系统维护费的是可以全额减免的
295楼
2023-03-16 07:50:59
全部回复
琴琴：回复邹老师 好的，谢谢。以为只有税控盘和维护费能抵扣呢
2023-03-16 08:23:42
邹老师：回复琴琴不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-16 08:44:21
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 影身术 发表的提问：
一般纳税人辅导期的航天信息服务费怎么做分录
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
296楼
2023-03-19 08:26:20
全部回复
影身术：回复老王老师 但是辅导期要收到稽核通知书才允许抵扣啊？3月份收到的服务费发票，但是3月份没收到稽核通知书
2023-03-19 08:58:31
老王老师：回复影身术您好，做了这个分录，不一定就要抵扣啊。
2023-03-19 09:27:53
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 淡涵 发表的提问：
刚交了280的航天服务费，怎么会计处理
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
297楼
2023-03-19 08:39:31
全部回复
淡涵：回复张艳老师 老师，我们是小规模纳税人，全额抵减，是可以用280抵扣季度的增值税吗？
2023-03-19 09:08:00
张艳老师：回复淡涵是可以的 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2023-03-19 09:18:31
淡涵：回复张艳老师 借应交税费应交增值税280，贷管理费用280？
2023-03-19 09:34:28
张艳老师：回复淡涵是的，分录是正确的。
2023-03-19 09:48:12
淡涵：回复张艳老师 贷营业外收入或管理费用都可以吗？这有什么区别吗？是不是贷管理费用的话，不用计入所得税
2023-03-19 10:14:34
张艳老师：回复淡涵都是可以的，没有本质区别，都是影响损益的。建议冲减管理费用。
2023-03-19 10:44:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.34w
引用 @ k1 发表的提问：
老师请教下 我公司3月交航天金税服务费280元，已做分录 借 应交税费-应交增值税-减免税额，7月我需要把这280元和进项税一起抵扣，该怎么做？
你好在主表应纳税减征额，还有减免表附表四，本期发生额实际抵扣金额都是填写280
298楼
2023-03-19 09:06:01
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.34w
引用 @ 紫苏 发表的提问：
老师，我们收到后期航天金税服务费发票280元，我怎么走会计科目？
借管理费用，办公费贷银行存款。
299楼
2023-03-19 09:18:57
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郭老师：回复紫苏需要抵扣借应交税费应交增值税减免税款借管理费用附属。
2023-03-19 09:35:30
郭老师：回复紫苏借管理费用负数 刚才打错了。
2023-03-19 09:50:43
紫苏：回复郭老师 等于是借：管理费用-264.15 应交税费-应交增值税减免税款 15.85 贷;银行存款260？
2023-03-19 10:16:31
郭老师：回复紫苏以后不可以这么做的。
2023-03-19 10:37:42
郭老师：回复紫苏你好不可以这么做的，这里是价税，全额可以抵扣。
2023-03-19 10:54:33
紫苏：回复郭老师 好的，明白了
2023-03-19 11:11:17
紫苏：回复郭老师 但是，我收到的即便是专票，也是可以全额抵扣？不用只抵扣进项是这个意思吗？
2023-03-19 11:34:38
郭老师：回复紫苏好对的是的，如果你的勾圈平台一直有这个发票的话，再勾选平台选择不抵扣勾选这个选项。
2023-03-19 11:51:10
紫苏：回复郭老师 那老师，我什么时候走第二步会计分录呢？就是全额抵扣的会计分录？我现在走账时，已经做了，借：管理费用280，贷：银行存款280.然后不用走全额抵扣的那个会计分录了是吗
2023-03-19 12:16:36
郭老师：回复紫苏你需要抵扣的时候再做第二个。
2023-03-19 12:31:48
紫苏：回复郭老师 好的，明白了。谢谢老师
2023-03-19 12:53:27
郭老师：回复紫苏不用客气，工作愉快。
2023-03-19 13:19:55
紫苏：回复郭老师 老师，这个服务费，是一直都可以全额抵扣的是吗?他们航天金税盘有的开普票。有的开的专票。普票也是可以全部抵扣是吗？
2023-03-19 13:47:37
郭老师：回复紫苏你好，每年的服务费都可以全额抵扣增值税的。
2023-03-19 14:12:10
郭老师：回复紫苏专票、普票都可以抵扣。
2023-03-19 14:41:33
紫苏：回复郭老师 嗯嗯，好的，明白了，老师。谢谢。我会好评的。
2023-03-19 15:07:22
郭老师：回复紫苏不用客气，工作愉快，非常感谢。
2023-03-19 15:18:25
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
航天信息服务费能不能全额抵扣啊？开的专票需要认证嘛？
你好 可以余额抵扣的 
300楼
2023-03-19 09:48:00
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