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即征即退增值税申报表会计报表
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罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ “琴妹儿" 发表的提问:
老师:增值税即征即退我们计入免税收入了,现在要调增,我该怎么操作呢,还要备案吗
老师:增值税即征即退我们计入免税收入了,现在要调增,我该怎么操作呢,还要备案吗
1楼
2022-10-25 08:49:21
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罗老师:回复“琴妹儿"借 营业外收入-免税收入 贷 营业外收入
2022-10-25 09:21:23
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 寒梅 发表的提问:
是填即征即退还是填一般,还有税额递减表及减免税申报明细都得填,怎么填
一般
2楼
2022-10-25 10:04:42
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晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 薇薇安 发表的提问:
老师,软件即征即退的计算是怎么算的呀?
我们有销项税额170000元,没有进项税额。不过有水电费的可以抵扣吗?
3楼
2022-10-25 11:27:03
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晓海老师:回复薇薇安1)软件产品增值税即征即退税额的计算方法: 即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3% 当期软件产品增值税应纳税额=当期软件产品销项税额-当期软件产品可抵扣进项税额 当期软件产品销项税额=当期软件产品销售额×17% (2)嵌入式软件产品增值税即征即退税额的计算: ①嵌入式软件产品增值税即征即退税额的计算方法 即征即退税额=当期嵌入式软件产品增值税应纳税额-当期嵌入式软件产品销售额×3% 当期嵌入式软件产品增值税应纳税额=当期嵌入式软件产品销项税额-当期嵌入式软件产品可抵扣进项税额 当期嵌入式软件产品销项税额=当期嵌入式软件产品销售额×17% ②当期嵌入式软件产品销售额的计算公式 当期嵌入式软件产品销售额=当期嵌入式软件产品与计算机硬件、机器设备销售额合计-当期计算机硬件、机器设备销售额 对增值税一般纳税人随同计算机硬件、机器设备一并销售嵌入式软件产品,如果适用本通知规定按照组成计税价格计算确定计算机硬件、机器设备销售额的,应当分别核算嵌入式软件产品与计算机硬件、机器设备部分的成本。凡未分别核算或者核算不清的,不得享受规定的增值税政策。 增值税一般纳税人在销售软件产品的同时销售其他货物或者应税劳务的,对于无法划分的进项税额,应按照实际成本或销
2022-10-25 11:53:11
薇薇安:回复晓海老师 我们有销项税额170000元,没有进项税额。不过有水电费的可以抵扣吗?
2022-10-25 12:04:10
晓海老师:回复薇薇安你好!水电费不能抵扣进项吧
2022-10-25 12:25:44
薇薇安:回复晓海老师 啊?不是说增值税专用发票可以抵扣的吗?那我们帮员工租房,购买里面的设备,这些都不能抵扣吗??
2022-10-25 12:50:35
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 尹深 发表的提问:
增值税即征即退,附加税随征的增值税是申报表上的增值税随征还是即征即退后实际总计缴纳增值税的随征
你好! 是即征即退前的税额随征收附加税
4楼
2022-10-25 12:18:09
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ anncyc 发表的提问:
有软件增值税即征即退项目的,我是不是应该先申报 软件产品增值税即征即退退税申报表 然后再申报增值税一般纳税人申报的系统
你好,同学。 是的,先申报即征即退部分,然后再按一般纳税 人主表申报处理的。
5楼
2022-10-25 13:26:32
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英英子老师
职称:高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.02w
引用 @ 谦让的大米 发表的提问:
增值税即征即退是在增值税申报表里如何填写
增值税即征即退项目据实填写在增值税申报表中即征即退一栏
6楼
2022-10-25 14:19:18
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谦让的大米:回复英英子老师 应退税额我画这的,应补税额6000多,我这样填对不
2022-10-25 14:31:59
英英子老师:回复谦让的大米实际退税额是你自己填的吗
2022-10-25 14:55:42
谦让的大米:回复英英子老师 对的,是我算的
2022-10-25 15:08:08
谦让的大米:回复英英子老师 还有本期入库查补税额都是我算的,也只有附加税是系统自带的
2022-10-25 15:35:03
英英子老师:回复谦让的大米实际退税额应该是没有负数的呀,是实际收到的税务局的退税金额
2022-10-25 16:04:39
点~玲老师
职称:中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 绿叶 发表的提问:
软件销售即征即退增值税申报表如何填?
填附表一的第6或者第7行的第9列
7楼
2022-10-25 15:41:33
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家权老师
职称:税务师
4.97
解题: 17.61w
引用 @ 学堂用户hid8a8 发表的提问:
软件销售即征即退增值税申报表如何填
填附表一的第6或者第7行的第9列
8楼
2022-10-25 16:46:50
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马婷
职称:税务师,中级会计师,财税讲师
4.93
解题: 0.03w
引用 @ 思敏 发表的提问:
申报增值税时,填表写进项税额转出,非即征即退和即征即退有什么区别
即征即退填写的是有退税的产品的销售及税金情况,比如软件产品就要填在这里,一般项目填的就是没有退税的项目
9楼
2022-10-25 17:39:36
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墨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.08w
引用 @ 会计学堂 发表的提问:
问下,有即征即退增值税申报表如何填写?
你好,销项采集的时候注意选择即征即退类别,主申报表上注意填上对应的进项金额
10楼
2022-10-25 19:07:54
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王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 许红军 发表的提问:
软件企业收到即征即退增值税时在当月增值税申报表中即征即退实际退税额栏反映不
你好,退的增值税不反应的呢
11楼
2022-10-25 20:21:08
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许红军:回复王晶老师 如何进行账务处
2022-10-25 20:43:31
王晶老师:回复许红军计入营业外收入的呢
2022-10-25 20:58:52
李霞老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 3.26w
引用 @ 十瑜 发表的提问:
垃圾发电企业增值税即征即退,增值税申报表如何填写?主要是申报表中即征即退栏目的进项税怎么手工计算与一般项目的进项税分开?
您好增值税申报表一般项目九天在左边,即征即退的填在即征即退那一列,这个进项税你不能等到填表的时候再区分,而是业务一开始发生你就要明确好后期开给你的进项发票那张是对应即征即退的
12楼
2022-10-25 21:20:39
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十瑜:回复李霞老师 请问老师,如何区分即征即退对应的进项税呢?我们垃圾发电厂是2020年6月垃圾入场,2021年10月正式运行的。
2022-10-25 21:42:18
十瑜:回复李霞老师 因为一直想增量留底退税,因为最新政策,增量留底与即征即退二选一。所以近期选择了即征即退。目前增量留底进项税金额依然很大。
2022-10-25 21:58:04
李霞老师:回复十瑜您好,那您这个进项税额可以转出一部分,
2022-10-25 22:08:28
十瑜:回复李霞老师 转出?不明白。
2022-10-25 22:29:14
十瑜:回复李霞老师 我们现在申报增值税都填在“一般项目”栏。因为增量留底金额大。可以等到增量留底即将抵没,可以交增值税时,再填写申报表右侧“即征即退”栏吗?
2022-10-25 22:58:09
李霞老师:回复十瑜您好,这个可以的,用完留底后期在即征即退
2022-10-25 23:21:23
十瑜:回复李霞老师 备案“即征即退”后也不影响先填写“一般项目”栏目吧?
2022-10-25 23:46:21
李霞老师:回复十瑜备案后那就不太行了,要不你问问税管员还能改吗
2022-10-26 00:13:43
十瑜:回复李霞老师 我们现在还没备案。税管员通知备案的。提到我之前申报增值税都填写在“一般项目”里。这样会导致即征即退后期增值税退不了。
2022-10-26 00:39:02
李霞老师:回复十瑜那你在跟税管员沟通一下,能不能把那些留底都用完了,以后再去变。
2022-10-26 01:04:24
十瑜:回复李霞老师 好的,谢谢老师。
2022-10-26 01:16:26
李霞老师:回复十瑜祝您生活愉快感谢五星好评
2022-10-26 01:42:06
何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 郑欣怡,郑欣旺妈妈 发表的提问:
增值税申报表销售额与即征即退税栏怎么填
你好同学,要看你有没有这个项目,比如软件公司是有的,才填,普通公司不填的
13楼
2022-10-25 22:10:39
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郑欣怡,郑欣旺妈妈:回复何江何老师 学堂里有福利企业的课程吗
2022-10-25 22:59:39
何江何老师:回复郑欣怡,郑欣旺妈妈同学这个没有的,同学,可以按普通公司那样做就好的
2022-10-25 23:10:03
朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 45.78w
引用 @ 会计学堂 发表的提问:
问下,即征即退增值税申报表 应该如何填写呢
同学你好 即征即退增值税一般纳税人,申报表具体填表办法如下: 销项税额: 附表一,将一般货物和即征即退货物的合计销售额和销项税额正常填入第一至五栏或者第八至十三栏,再单独将即征即退货物的销售额和销项税额填入第六第七栏或者第十四十五栏的第九列第十列。 主表,申报软件会自动通过上述附表一的填列数据计算并取数,在主表第一至六栏的第一二列自动填入一般货物的销售额,同时将即征即退货物的销售额自动填入第三四列,同样,第十一栏销项税额也会在第一二列和三四列分别自动计算填入一般货物的销项税额和即征即退货物的销项税额。 到此,销项税额填列完毕。
14楼
2022-10-25 23:31:16
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易 老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 欣喜的白开水 发表的提问:
老师请问哈增值税即征即退申报表如何填写
你好,销项采集的时候注意选择即征即退类别,主申报表上注意填上对应的进项金额
15楼
2022-10-26 00:42:24
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