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会计分录里借贷做在了同一方
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 幸福有点甜 发表的提问：
会计分录怎么做了，借方：销售费用 -广告费1166666.67 贷方:应付账款-公司2000000 余下833333.33要挂在上面科目了。
你好，是付款200万，但是取得发票只有 1166666.67 ？
136楼
2023-01-11 09:24:04
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幸福有点甜：回复邹老师 老师我有笔200万的广告费是17年6月-18年5月，费用还没付，我现在要怎么做分录了。我想在17年11月份。
2023-01-11 09:41:00
邹老师：回复幸福有点甜你好，有全额取得200万 的费用发票？
2023-01-11 10:02:42
幸福有点甜：回复邹老师 有的
2023-01-11 10:24:41
邹老师：回复幸福有点甜借；待摊费用 贷；应付账款200万 按月摊销借；销售费用 贷；待摊费用 200万/12
2023-01-11 10:48:06
谢老师
职称：
4.90
解题: 0w
引用 @ 背后的期待 发表的提问：
尾款不用还，会计分录如何处理？ 甲方欠乙方欠款1万，经协商，甲方只需还款5千。 甲方账面 上月向乙方借款， 会计分录如下 借：现金 10000 贷：其他已付款-乙方 10000 本月还款，会计分录 借：其他应付-乙方 5000 贷：现金 5000 剩下的5000如何做会计分录？
根据协商结果，剩下的5000元确认为“营业外收入”
137楼
2023-01-11 09:53:59
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ WQY 发表的提问：
老师，我问一下在工资里扣了员工宿舍用的电费怎么做分录呀？计提工资的时候有怎么做分录呢？ 计提工资的时候，借生产成本，贷应付职工薪酬，那这个电费用其他应付款是放在借方还是贷方？
您好！计提工资时借生产成本，贷应付职工薪酬，发放工资时借：应付职工薪酬    贷：银行存款 其他应付款  
138楼
2023-01-12 09:14:25
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WQY：回复韦老师 这个电费不用计提工资的时候做分录是不是这个意思？
2023-01-12 09:42:11
WQY：回复韦老师 这个电费在其他应付款里贷方不是一直有一个数字在那儿，那不是不平吗？
2023-01-12 09:58:01
WQY：回复韦老师 老师，那是不是要先计提电费？~
2023-01-12 10:11:17
韦老师：回复WQY你交带电费的时候就冲减其他应付款科目呀
2023-01-12 10:22:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 韦园园 发表的提问：
请问下这里在建工程是什么科目，借贷方表示什么？
资产类科目 借方表示发生额，是增加 贷方表示结转到固定资产的，是减少
139楼
2023-01-12 09:36:44
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路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 禾苗 发表的提问：
请问老师，这个分录里面的，财务费用，放到借方跟写在贷方负数，下面的合计数不一样的，怎么会这样，应该是放借方，还是贷方负数呢？
您好，结转到本年利润，费用统一放在贷方
140楼
2023-01-12 09:48:20
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禾苗：回复路老师 老师，就是有一个疑问，凭证分录的合计数不一样了？？
2023-01-12 10:06:58
路老师：回复禾苗如果放借方，借方会多出来一个财务费用，合计肯定不一样，不过本年利润上面的数是一样的，而且这个确实应该放在贷方的
2023-01-12 10:28:01
禾苗：回复路老师 那就是合计数没什么影响的了
2023-01-12 10:42:41
路老师：回复禾苗是的，只要凭证正确，一张凭证下面合计数 基本不用去看它的
2023-01-12 11:00:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 无我 发表的提问：
单位钢瓶出租如何做会计分录，借现金贷其他业务收入，同时钢瓶也减少了，如何做分录
你好，借；其他业务成本 贷；累计折旧 瓶子只是给到对方用了，今后还会收回
141楼
2023-01-12 09:54:00
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无我：回复邹老师 但这不是固定资产啊，库存毕竟减少了啊，想提现出来，，
2023-01-12 10:25:14
邹老师：回复无我你好，用于出租的钢瓶计入经营出租资产 出租的时候做备查登记，之后收回就可以了 这个并没有销售给对方，只是使用权转给对方了，所有权还是在公司的
2023-01-12 10:42:35
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 东南西北 发表的提问：
老师请问一下，销售商品时做会计分录是，借：银行存款 100200 贷：主营业收入88672.6 应交税费___应交增值税___销项税额11527.4 现在够买方退货了，怎么做会计分录
你按这个金额冲减收入及销项税
142楼
2023-01-27 10:20:37
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东南西北：回复辜老师 帮我写一下会计分录嘛老师
2023-01-27 10:40:17
辜老师：回复东南西北借：银行存款  - 100200 贷：主营业收入  -88672.6  应交税费___应交增值税___销项税额  -11527.4 
2023-01-27 10:54:49
东南西北：回复辜老师 老师我说退货的会计分录
2023-01-27 11:16:20
辜老师：回复东南西北是啊，对方退货了，你们冲减收入及销项税 然后，借，库存商品，贷，主营业务成本
2023-01-27 11:43:56
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 梦想成真 发表的提问：
我基础设置里面几个会计科目的借贷方向错了，但是我现在做了很多凭证而且记账了，在基础设置里面没法更改借贷方向怎么办
你好，会计科目基础设置没有借贷方设置的说法，只是你做账的时候需要注意哪些科目放在借方，哪些放在贷方，这都是从业会计里学的知识。
143楼
2023-01-27 10:36:34
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 小糖 发表的提问：
看到了一张银行付款回单，要怎么做会计分录，就知道肯定贷方写贷银行存款，借方写什么就不知道了
借方写什么，是要根据具体的业务背景来判断的。
144楼
2023-01-27 11:00:00
全部回复
小糖：回复张艳老师 你能告诉我一般这方面的会计分录吗
2023-01-27 11:12:19
小糖：回复张艳老师 不同业务的付款会计分录
2023-01-27 11:33:28
小糖：回复张艳老师 你就随意列举几个
2023-01-27 12:00:33
小糖：回复张艳老师 比如公司买材料的付款，员工医药费报销等等
2023-01-27 12:19:29
张艳老师：回复小糖比如购买材料的付款 借：原材料 贷：银行存款 报销医药费 借：借：管理费用等--福利费 贷：应付职工薪酬--福利费 借：应付职工薪酬--福利费 贷：银行存款
2023-01-27 12:30:07
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 水怪 发表的提问：
请问，同一科目在预收的贷方和应收的借方都有余额可以做反分录互冲吗
您好，是同一单位的往来，当时挂账的时候没注意吗？
145楼
2023-01-28 08:13:26
全部回复
水怪：回复路老师 是同一单位的，是不同的人做的
2023-01-28 08:35:14
路老师：回复水怪那可以做一笔调整分录，把这二个科目冲平。
2023-01-28 08:47:04
水怪：回复路老师 是反方向做，还是做负做呢
2023-01-28 08:59:24
路老师：回复水怪预收账款（贷方红字） 应收账款（贷方）
2023-01-28 09:25:25
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 优然mindy 发表的提问：
本年利润在借方，年末是不是做到一笔会计分录啊，会计分录怎么写
本年利润在借方就从贷转出到利润分配科目 借利润分配 贷本年利润
146楼
2023-01-28 08:35:27
全部回复
优然mindy：回复玲老师 老师，这笔分录是做完结转损益了。再做这笔分录？？
2023-01-28 09:03:43
玲老师：回复优然mindy结转损益之后才需要手动录入分录 结转本年利润 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-01-28 09:16:24
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 钵仔糕  发表的提问：
代扣个人社保会计分录余额应该是在借方还是贷方？2..在借方是什么意思？在贷方是什么意思？
你好代扣个人社保，可以做在其他应收款科目下，也可以做在其他应付款科目下，借方表示单位为个人代付而没有向个人收回或者少扣个人的余额，贷方表示已经收回而单位还没有向地税缴纳或者向职工多扣的部分，
147楼
2023-01-28 08:46:45
全部回复
钵仔糕 ：回复徐阿富老师 这个科目属于管理费用对吗？
2023-01-28 09:06:40
钵仔糕 ：回复徐阿富老师 就是计提工资的时候在贷方，支付社保的时候在借方就平了对吗？
2023-01-28 09:21:35
徐阿富老师：回复钵仔糕 你好，计提工资不用体现社保款的，发工资代扣时做在贷方，社保扣款时做借方。
2023-01-28 09:48:04
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
老师，本年利润到年尾怎么结转，我做的会计分录是 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润 但是本年利润本身很多科目都在借方，这样一做借方更多了
你好，反方向结转，学员 借利润分配—未分配利润 贷本年利润
148楼
2023-01-28 08:54:11
全部回复
夏楠：回复冉老师 懂了，谢谢老师
2023-01-28 09:07:37
冉老师：回复夏楠不客气，周末愉快，徐烨
2023-01-28 09:22:30
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 玻璃心 发表的提问：
之前月份做了一笔借:管理费用，贷银行存款，现在发现多计提了，现在怎么做分录？做数字是红字的相同分录还是做蓝字的相反分录
冲减的话，借：管理费用 红字 贷：银行存款 红字
149楼
2023-01-28 09:23:58
全部回复
小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，写会计分录的时候方向有时会模糊，这个怎么去联系起来 6要素的借贷方向挺清楚的但一借多贷或者一贷多借的时候就有点糊涂了，一个分录里涉及了资产，或者负债所有者权益类的多种科目老是写错
你好同学，已开建议还是一个个来写，不明白的就可以先分开写在合并没啥好法子，时间长了就熟悉了就好了，始终记住有借必有贷借贷必相等
150楼
2023-01-29 08:44:07
全部回复
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