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多选不需要进行会计处理的有
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 呆萌的大象 发表的提问：
多计上年收入怎么进行处理
你好，冲销上年收入就是了 借；以前年度损益 调整 贷；应收账款等科目
211楼
2023-02-15 08:10:35
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ M 发表的提问：
1.公司购买装修材料用来装修租用的办公用品如何进行会计处理 2.公司开办费如何进行会计核算所得税清缴时如何进行调整3.被税务局检查需要补交的企业所得税如何账务处理
办公用品吗？
212楼
2023-02-15 08:30:03
全部回复
M：回复方老师 办公用房。请老师按顺序写下分录。麻烦了，谢谢
2023-02-15 09:10:00
方老师：回复M借长期待摊费用 贷银行存款或现金 开办费具体看你是采用管理费用还是用长期待摊费用进行核算的。 补交的企业所得税是当年的还是以前年度的，有没有滞纳金。
2023-02-15 09:22:17
M：回复方老师 老师长期待摊费用没有废除这个科目吗？开办费的几种情况，还有补交以前还有当年的都分情况写一下吧。谢谢老师了
2023-02-15 09:37:14
方老师：回复M长期待摊费用这个科目还在使用。 发生开办费时可以记入管理费用-开办费也可以记入长期待摊费用-开办费 补交以前年度借以前年度损益调整 贷应交税费-所得税 当年借所得税 贷应交税费-所得税
2023-02-15 10:04:20
M：回复方老师 第一个问题装饰材料记入长期待摊费用吗，老师，可以直接费用化吗，入管理费用办公费可以吗，第二个分录所得税汇算清缴时开办费怎么调整
2023-02-15 10:22:53
方老师：回复M如果装修费用金额较小可以记入管理费用-维修费。 开办费填写汇算表期间费用的其他里。
2023-02-15 10:44:39
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ ゛Escape 发表的提问：
当月没什么销项税，我可以勾选几份来认证别的不认证可以吗？ 多出去的进项税额 比如 进50 销 30 剩余进项税20需要做分录处理么？ 留下的没认证的做账务处理么
您好，是可以的，是可以的，剩下20作为应交税费的待认证进项税
213楼
2023-02-15 08:42:38
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゛Escape：回复小锁老师 如何做分录呢？老师，是在本月底做吗
2023-02-15 09:00:58
小锁老师：回复゛Escape借 原材料  应交税费——待认证进项税额  贷 银行存款
2023-02-15 09:15:07
゛Escape：回复小锁老师 是否是，借：应交税费～销项税 应交税费～留低扣税 贷 应交税费 进项税额
2023-02-15 09:44:27
小锁老师：回复゛Escape没有，这个是没有的
2023-02-15 10:06:34
゛Escape：回复小锁老师 原材料本身就有进项税额呀，理解不了啦，老师
2023-02-15 10:25:30
小锁老师：回复゛Escape本身的的进项税额作为进项税，没有抵扣的作为待抵扣
2023-02-15 10:42:41
゛Escape：回复小锁老师 需不需要做分录呢？多认证出来的进项税
2023-02-15 11:06:28
小锁老师：回复゛Escape需要，认证的作为带抵扣
2023-02-15 11:25:05
゛Escape：回复小锁老师 老师，怎么做呢？麻烦帮我写一下
2023-02-15 11:42:31
小锁老师：回复゛Escape借 原材料 应交税费——待认证进项税额 应交税费 应交增值税 进项税额 贷 银行存款
2023-02-15 12:02:52
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
老师，我们是小麦加工面粉行业，采用投入产出法，供货商给我们开的专票不可以进项抵扣，原来的会计一直放在勾选认证平台没有做处理，从2018年到现在，金额比较多，1亿多，我现在该如何处理呢
 你好；    你去操作下勾选不抵扣处理 ；  价税合计入账   
214楼
2023-02-15 08:50:59
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聂向普：回复meizi老师 老师，原来的会计已经入账了，只是没有在平台做勾选，我现在平台上做勾选，会不会影响我们的账目处理呢？
2023-02-15 09:16:32
meizi老师：回复聂向普 你好 ；  那你之前怎么做账的；    含税金额入账的吗   
2023-02-15 09:32:26
聂向普：回复meizi老师 是的，老师是含税金额入账，正常入的账，只是没有做勾选
2023-02-15 09:49:47
meizi老师：回复聂向普 你好； 那你就操作下勾选不抵扣处理 。   这个不影响你账上的   
2023-02-15 10:18:59
聂向普：回复meizi老师 老师，选择勾选不抵扣处理，不影响当前的采购金额对吧，但是转个金额挺大的1点多亿呀
2023-02-15 10:36:52
meizi老师：回复聂向普你好； 是的。 之前已经正常做了。   只是你去操作下勾选不抵扣即可   
2023-02-15 11:01:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 辛勤的煎饼 发表的提问：
会计师事务所的提取的风险基金怎么进行账务处理会计师事务所风险准备金怎么进行账务处理
借；管理费用 贷；其他应付款
215楼
2023-02-16 08:08:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ qq 发表的提问：
费用报销的原借款和实际使用金额不等，借款多余和不足应该如何进行会计和出纳处理？
多余 借；库存现金 管理费用等科目 贷；其他应收款，出纳登记现金增加 不足 借；管理费用等科目 贷；库存现金 其他应收款 出纳登记现金减少
216楼
2023-02-16 08:24:54
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赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
需要勾选认证电子通行费普通发票，和这个专票，机动车销售统一发票， ，不需要勾选抵扣，可以计算抵扣，旅客运输，这句话我是不是可以这么理解：电子通行费发票既有普票又有专票，必须勾选认证，机动车销售统一发要票是要勾选认证。旅客运输发票不需要勾选只需计算抵扣。 通行费发票若是纸质版的，可以抵扣吗？ 若需要勾选 的发票若不勾选 的话，是 不是税务局会查到。？
 你好，很高兴为你解答 需要手动计算填写。这个勾选查询不到
217楼
2023-02-16 08:42:56
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.42w
引用 @ 强健的树叶 发表的提问：
1.挑选整理业务 宏达外贸公司拨出2000公斤红枣进行挑选整理，每公斤单价6元，计价 12000元。经过挑选后实收一级红枣1765公斤，支付挑选整理费用500元。 该公司在进行会计处理时，应编制会计分录。 (1)残次品丢弃 (2)残次品2元一公斤
支付整理费 借：库存商品500 贷：银行存款500 (1)残次品丢弃 借：营业外支出1468.75  12500/2000*(2000-1765) 贷：库存商品1468.75 (2)残次品2元一公斤 借：库存商品-优级 11031.25       库存商品-劣级 1468.75    借：库存商品12500
218楼
2023-02-16 08:47:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 青皮梨子 发表的提问：
固定资产入账后 每月计提折旧 现在已经计提完了 那累计折旧账户的余额就放着 不需要处理了吗 固定资产还剩的残值需要进行账务处理吗现在公司要注销了 要处理吗
余额就放着，停止计提折旧，固定资产处置或报废时再处理
219楼
2023-02-19 09:36:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 从容的小笼包 发表的提问：
刚接手的账，上任会计银行余额账上多了60多万，要怎么处理
你好，是什么原因造成的
220楼
2023-02-19 09:54:12
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从容的小笼包：回复邹老师 不知道唉，漏记吧可能
2023-02-19 10:17:12
邹老师：回复从容的小笼包漏记就把漏记的业务补齐就是了
2023-02-19 10:29:51
从容的小笼包：回复邹老师 我不确定什么情况，一般会有什么问题
2023-02-19 10:42:47
邹老师：回复从容的小笼包你好，没有对上余额肯定是不行的
2023-02-19 10:58:17
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 娜娜~ 发表的提问：
本月有专项票，不可以抵扣进项，也需要勾选认证么？勾选认证后会计分录怎么做？
您好，需要勾选，勾选后再做转出。 比如福利费开专票不能抵扣， 勾选后做分录，借管理费用，应交税费-应交增值税（进项税额），贷银行存款 转出时，借管理费用，贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
221楼
2023-02-19 10:10:36
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 乌乌 发表的提问：
账上有库存挺多的，400多万，现要进行注销，库存该怎么处理呢？
交税就可以了，按照税局要求来交，一般是按照税率交
222楼
2023-02-19 10:15:44
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 感悟 发表的提问：
贸易公司买的服装和除螨机应该如何进行会计处理？；贸易公司买的耗材应该如何进行会计处理？
您好，买的服装可以作为工作服处理，借；管理费用-劳动保护，贷：现金或者银行存款，除螨机作为低值易耗品处理，借；低值易耗品，贷；现金或者银行存款，一次性摊销，借：管理费用-低值易耗品摊销，贷；低值易耗品。耗材，借；管理费用-办公费，贷：现金或者银行存款。
223楼
2023-02-19 10:39:00
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感悟：回复王雁鸣老师 买的衣服不是工作服。 应该如何进行会计处理呢
2023-02-19 11:10:11
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.42w
引用 @ 冷傲的过客 发表的提问：
1.挑选整理业务 宏达外贸公司拨出2000公斤红枣进行挑选整理，每公斤单价6元，计价 12000元。经过挑选后实收一级红枣1765公斤，支付挑选整理费用500元。 该公司在进行会计处理时，应编制会计分录。 (1)残次品丢弃 (2)残次品2元一公斤
残次品价值=（2000-1765）*6=1410 (1)残次品丢弃 借： 营业外支出1410 贷：库存商品 1410 (2)残次品2元一公斤 借：库存商品- 残次品 1410 贷：库存商品 1410
224楼
2023-02-20 08:11:04
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 静.. 发表的提问：
请问老师，全款购货100万，上游公司给8000的折扣，相当于付款100可以购入100.8万的货，该怎么进行账务处理，多给的8000需要缴纳增值税吗？需要进行账务处理的
你好，这个折扣计入财务费用
225楼
2023-02-20 08:35:04
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