会计跟税法对不征税收入差异
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 苹果猫咪 发表的提问：
旅游业差额征税,收入跟成本不在一个月,要怎么处理,可以直接按差额税计入应交税金销项税么,如:代 主营业务收入 应交税金(销项差额税款) 借银行存款. 么
91楼
2022-12-26 09:48:39
2022-12-26 10:01:25
2022-12-26 10:24:41
2022-12-26 10:36:07
2022-12-26 10:56:10
2022-12-26 11:07:14
康康
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 0w
引用 @ 6 发表的提问：
请康康老师回答
确认递延所得税1000万 应交递延所得税900 减100？？？？？
同学你好!交税按税法，做账按会计,由此产生差异。税务2000万，会计1000万，差异1000万，2000千万按税法已交，会计仅确认了所得税费用1000万，差异1000万，以后期间在转入所得税费用，如果以后这时候企业不再有利润，这1000万差异就不可能再转回，所以就马上转回1000万，确认所得税费用1000万。
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 恋鱼 发表的提问：
老师，的会费收入是不征税收入吗
94楼
2022-12-27 09:28:29
2022-12-27 09:50:08
2022-12-27 10:03:18
2022-12-27 10:24:38
2022-12-27 10:37:56
2022-12-27 11:00:44
2022-12-27 11:15:39
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 邵 发表的提问：
老师，我那个年底结账的是说财务会计收入/支出和预算会计收入/支出存在差异。我怎么补充差异项
95楼
2022-12-27 09:49:59
2022-12-27 10:21:25
2022-12-27 10:37:20
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 追寻的荔枝 发表的提问：
自行研发的无形资产按175入账的，初始入账的时候会计和税法就不一致了，摊销时的差异是属于暂时性差异么，麻烦老师举个例讲下，
96楼
2022-12-27 10:18:49
2022-12-27 10:54:45
2022-12-27 11:06:01
2022-12-27 11:19:18
2022-12-27 11:37:57
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 阿枚 发表的提问：
旅游业差额征税小规模纳税人，增值税附表二应税收入跟抵扣金额都是价税合计吗 还是不含税价
97楼
2022-12-27 10:26:59
2022-12-27 10:48:07
2022-12-27 11:03:05
珍珍老师
职称：注册会计师,曾任国内知名会计师事务所项目经理
4.97
解题: 0.01w
引用 @ 兜兜囿糖 发表的提问：
老师，会计和税法存在差异，哪些调整哪些调减吖？
98楼
2022-12-28 09:25:45
2022-12-28 09:58:35
2022-12-28 10:13:41
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 阿慢 发表的提问：
我们给客户提供服务的时间是15个月，一次性收取的服务费，按月分摊收入，请问这种情形税会有差异吗？税法有一条分期确认收入，提供劳务超过12个月的，可以分期确认收入，我自认为会计上按照税法要求的分期去二人收入了，因此没有税会差异，怕有错，请老师赐教
100楼
2022-12-28 09:52:11
2022-12-28 10:12:50
2022-12-28 10:24:00
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 木子丽 发表的提问：
我们餐厅会计核账应收5000元营业款，出纳收钱时，收银员对出纳说有1000元的差异，又没差异说明，会计做账是按5000元做的，就会与出纳现金账有1000元的差异，这1000元差异该怎么处理
101楼
2022-12-28 10:04:31
2022-12-28 10:21:21
2022-12-28 10:48:00
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ jojo 发表的提问：
异地的项目要在异地缴纳税费后，再回公司自己开发票，缴纳时按总收入计算税费，然后回公司开发票由于限额的情况要开几份，这样就会造成实际发票上的收入和税额就跟异地缴纳的税款对不上了，如果每次对不上都要红字冲销好麻烦呀，还有没有更好的解决方法。
102楼
2022-12-28 10:23:59
2022-12-28 10:51:21
2022-12-28 11:14:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ fairy°菇凉 发表的提问：
19年12月开具了发票 相对应金额的款项也已收到，但尚未发货（2020年1月份发货），会计上不满足收入的确认条件 去税务局咨询过税务局要求企业所得税按开票金额申报，那会计上该怎么处理 税会差异如何处理。如果会计上没确认收入 所得税又确认了，2020年是不是又出现了税会差异(会计账面上收入比所得税账面上大)
103楼
2022-12-29 09:08:34
2022-12-29 09:37:46
2022-12-29 09:54:40
2022-12-29 10:08:05
2022-12-29 10:28:44
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 大丫 发表的提问：
计提的个税跟申报实发的个税有差异怎么调
104楼
2022-12-29 09:33:25
2022-12-29 09:49:37
2022-12-29 10:03:22
2022-12-29 10:22:09
2022-12-29 10:36:05
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 刘玲 发表的提问：
企业按会计准则做收入，实际纳税按税务口径的收入纳税，这个纳税差额是企业去识别还是税务局识别，比如客户预付款项给公司，公司理应不做收入，但是税法认为是收入，这个差异是谁主动识别，如果税务局没有识别出来，会不会说企业偷税漏税？
105楼
2022-12-29 09:49:48
2022-12-29 10:13:13
2022-12-29 10:32:51
2022-12-29 10:56:27
2022-12-29 11:13:13
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