dreamer：回复郭老师 老师能不能写正确来

dreamer：回复郭老师 老师你有最新科目表吗

郭老师：回复dreamer你是企业的吗 企业会计准则？

郭老师：回复dreamer借周转材料贷银存 领用借xx费用-劳保贷周转材料-低值易耗品

dreamer：回复郭老师 企业

郭老师：回复dreamer借周转材料贷银存 领用借xx费用-劳保贷周转材料-低值易耗品 xx费用按受益部门记费用或者成本

dreamer：回复郭老师 老师你有最新科目表吗，能不能发我一份

郭老师：回复dreamerhttps://lx.kuaizhang.com/ 可以参考这个的

郭老师：回复dreamer我这边没有完整的一份统计 都是软件做账 一级科目都是系统带的

美满的星星：回复羽飞老师 就是村委会的账号不用了，把余额全部转到经济联合社

羽飞老师：回复美满的星星那可以挂其他应收款转出即可。

雪梅：回复邹老师 那老师打个比方：购买一批教玩具合同是30万，支付第一笔款时10万，剩余款项分两次支付，支付第一笔款项时，做分录借：固定资产30万，贷：非流动资金30万；还要做笔借：事业支出10万，贷：银行存款10万。

邹老师：回复雪梅你好，是的，是这样处理

雪梅：回复邹老师 请问 每月还折旧吗？

邹老师：回复雪梅你好，需要计提折旧的

雪梅：回复邹老师 支付时事业支出就做了支出了，在计提折旧不就是重复发生费用了吗？

邹老师：回复雪梅你好，这个是事业单位准则规定的 借：固定资产【按照确定的固定资产成本】 　　　　贷：非流动资产基金——固定资产 　　同时，按照实际支付金额 　　借：事业支出、经营支出、专用基金——修购基金 　　　　贷：财政补助收入【财政直接支付方式】 　　　　　　零余额账户用款额度【财政授权支付方式】 　　　　　　银行存款【未执行国库集中支付业务】 　计提折旧 借：非流动资产基金——固定资产 　　　　贷：累计折旧

土里兔兔找我默默：回复meizi老师 现在的问题是挂账银行余额比实际余额大180万，如果两三年前的银行回单去银行也打印不出来了，如果只是调19年的银行账，补录下来就差50多万，这样的话往来账款余额就差的比较多，这种情况怎么办？？能不能2020年新建账套余额按实际的余额做和19年年末账面余额不一致？？

meizi老师：回复土里兔兔找我默默你好 那你现在也得调整过来账务 你得一个科目一个科目整理。 这么大金额 直接调整的话有可能税局会查账的。 然后20年期初按整理好的余额来建账处理

土里兔兔找我默默：回复meizi老师 期末和起初数据不一样可以吗？

meizi老师：回复土里兔兔找我默默你好 肯定要一样的。 你是税务帐 期初就还是按你期末的数据来建账的。 我的意思是让你本月末之前调整所有错误的账务 把账调对 然后20年开始用12月期末数据建账来 以后你就做账就轻松了

土里兔兔找我默默：回复meizi老师 好的谢谢老师！

meizi老师：回复土里兔兔找我默默不客气 帮到你就好 满意请给予评价

WY琼：回复马老师 是员工一起吃的

WY琼：回复马老师 真实的消费

马老师：回复WY琼计入费用福利费科目

WY琼：回复马老师 能不能计入差旅费呢

马老师：回复WY琼不能，这不是偷税吗？？差旅费你有车票吗？？有出差地的住宿票吗

WY琼：回复马老师 嗯嗯，谢谢老师

马老师：回复WY琼不客气，麻烦给老师五星好评，谢谢！

邹老师：回复爱笑的流沙一般计入 财务费用 科目核算

韦老师：回复5fsshz您好！没有影响的，2020年可以一起结转的。