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抵账的多余款记什么会计科目
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小儿 发表的提问：
金蝶会计软件建账时的会计科目和科目代码长度是什么意思？需要设成多少？
会计科目可以直接引入 代码长度一般是4--2-2
226楼
2023-02-24 07:41:15
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小儿：回复玲老师 代码长度就是字数吗？比如设置为4的时候，只有三个字也是可以的吧？如果是长度为2，三个字就不行了是吧
2023-02-24 08:09:43
玲老师：回复小儿一级=4位，如1001 二级则是4+2=6位，如100101 三级则是4+2+2=8位，如10010101
2023-02-24 08:27:39
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 张张 发表的提问：
老师，以前的会计走了，联系不上，也没有任何账，现在只有一个银行给流水日记账，怎么样做科目余额表？
您好，1.根据流水，把会计分录写出来，先做记账凭证 2.根据记账凭证，做科目余额表
227楼
2023-02-24 07:59:47
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张张：回复微微老师 我就是这样做的，可是没法平？
2023-02-24 08:14:08
微微老师：回复张张您好，一借一贷，借贷必相等，怎么会不平？比如说哪里不平？具体的情况是？
2023-02-24 08:37:44
张张：回复微微老师 上面的是我编制的科目余额表，下面是8月银行流水, 怎么也做不平整，能帮我看下吗？
2023-02-24 09:01:11
微微老师：回复张张您好，您的表，我看的有点懵逼呢
2023-02-24 09:23:12
康康
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 0w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
工程结算属于什么类会计科目，科目编码是多少。工程施工属于什么类会计科目。科目编码是多少
工程结算属于什么类会计科目，科目编码是多少。工程施工属于什么类会计科目。科目编码是多少
228楼
2023-02-24 08:19:35
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小鱼儿：回复康康 是多少呢老师请问
2023-02-24 08:57:20
康康：回复小鱼儿属于成本类账户。“工程施工”科目核算建造承包商实际发生的合同成本和合同毛利，按照建造合同，分别“合同成本”、“间接费用”、“合同毛利”进行明细核算。“工程结算”科目核算建造承包商根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。 科目编码是什么？ 5401 工程施工 建造承包商专用 5402 工程结算 建造承包商专用
2023-02-24 09:26:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 147 发表的提问：
包装物招标代理费怎么记账，会计科目是什么
你好 借；管理费用 贷；银行存款等科目
229楼
2023-02-24 08:35:59
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147：回复邹老师 不进成本吗
2023-02-24 08:54:37
147：回复邹老师 我们是米业生产单位，应该进销售费用吧
2023-02-24 09:12:47
邹老师：回复147你好，不通过成本核算的 代理费计入管理费用 包装物计入销售费用核算
2023-02-24 09:38:08
147：回复邹老师 包装物的招标代理费我进销售费用可以吗？
2023-02-24 10:05:18
147：回复邹老师 因为米业走的都是销售费用
2023-02-24 10:27:51
邹老师：回复147你好，这个代理费还是需要通过管理费用核算的
2023-02-24 10:49:56
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 落寞的歌曲 发表的提问：
老师，我们公司代理用用友软件做的账，记账凭证、总账、明细账、科目余额表都没有预付账款、预收账款这科目，资产负债表里预付账款、预收账款年初余额、期末余额均有数是什么原因？
您好，应该是系统对应收账款和应付账款做的重新分类，也就是应付账款的借方余额的就记入了预付账款 ，应收账款的贷方余额的就记入了预收账款
230楼
2023-02-26 17:01:01
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小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 沉默试金 发表的提问：
内账会计，用现金付票点，票点记入什么科目
你好！ 内账可以计入管理费用-税费。
231楼
2023-02-26 17:10:20
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 焰焰 发表的提问：
建筑业会计，工程施工科目，就是记料工费的科目？工程结算科目，就是收了多少款用的科目吗？收到工程款就借银行存款贷记工程结算，这样对吗？
您好 您可以参照下面图片
232楼
2023-02-26 17:31:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 梦雨星晨 发表的提问：
按照《小企业会计准则》的规定，应收账款科目明细账中若有贷方余额，应将其计入资产负债表中的什么账目
你好，在预收账款栏次填写的
233楼
2023-02-26 17:54:09
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梦雨星晨：回复邹老师 老师，现在是这样的我这里应收账款明细账上有借方发生额有两个20万，贷方有一个20万，我想知道资产负债表调哪个账目呢
2023-02-26 18:11:05
邹老师：回复梦雨星晨你好，借方在应收账款填写，贷方在预收账款填写就是了
2023-02-26 18:23:33
梦雨星晨：回复邹老师 这个可以按照发生额分开填写，不用借方减去贷方的余额填写
2023-02-26 18:50:11
邹老师：回复梦雨星晨你好，是的 应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额 　　应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备” 　　预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额 　　预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）
2023-02-26 19:06:47
梦雨星晨：回复邹老师 这里的余额，是借方发生额减去贷方的发生额吗
2023-02-26 19:23:29
邹老师：回复梦雨星晨你好，不是，需要根据各个明细科目的余额相加计算 比如应收账款——A借方100，就计入应收账款，如果是应收账款—— B-200，就计入预收账款
2023-02-26 19:50:59
梦雨星晨：回复邹老师 就是根据发生额吧
2023-02-26 20:17:51
邹老师：回复梦雨星晨你好，是根据各个明细科目的期末余额
2023-02-26 20:34:29
梦雨星晨：回复邹老师 好的，知道了，谢谢老师
2023-02-26 21:00:41
邹老师：回复梦雨星晨不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-26 21:10:50
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 风调雨顺 发表的提问：
老师好！新接的一家建筑公司的账，上任会计没有用银行存款这个科目现在呢，库存现金余额1000多万，应收账款余额3000多万。问，以前的会计怎么有那么多余额？可是出纳说银行存款只有三十多万，他说都是编的，眼下怎么办？
建议离职。库存现金1000多万 这账得乱到什么程度！！
234楼
2023-02-26 18:23:59
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风调雨顺：回复轶尘老师 也是，可是还不能走，自己亲戚的，先帮我理理吧，谢谢您！由于他的收入支出都是走的库存现金科目，是不是他的现金和应收账款就等于它的未分配利润呢？现在未分配利润也有4600多万，。由于建筑企业前两年提供的成本票少，所以现金支出的就少，然后介余的余额就越积越多，成了库存现金和应收账款？
2023-02-26 19:09:16
轶尘老师：回复风调雨顺我建议你新的项目建新张 老项目的账慢慢消化
2023-02-26 19:26:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 单曲、循环 发表的提问：
公司账户的内账转账，会导致科目余额表银行存款的发生额增加很多怎么办
你好，是你的银行存款增加吗？
235楼
2023-02-27 07:34:03
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单曲、循环：回复郭老师 是借方和贷方发生额增加，银行存款余额是对的
2023-02-27 08:01:04
郭老师：回复单曲、循环你好，实际操作了，你们已经这么转了，这个没关系的。
2023-02-27 08:17:55
晓枫老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 瘦瘦的飞鸟 发表的提问：
之前的代账公司没做日记账，然后科目余额表往来也错了，现在要重新录入新系统，这个账怎么调
你好，如果可以查明原因是哪一笔导致的就查明原因更正分录，如果无法查明就根据代账公司最后一次申报的数据，然后你盘点一个目前最真实的数据，两者之间有些科目余额不对的，做一笔分录把他调平即可。
236楼
2023-02-27 07:50:06
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瘦瘦的飞鸟：回复晓枫老师 代账公司没有做银行账 一年多都没做 这怎么调
2023-02-27 08:11:43
晓枫老师：回复瘦瘦的飞鸟那就是无法查明原因他为什么有错。你现在是要自己录入财务系统吗？如果是的话直接按正确的科目余额录入期初数据即可哦。凭证中附一个情况说明即可。
2023-02-27 08:24:01
瘦瘦的飞鸟：回复晓枫老师 对方代账公司给我科目余额表给我录新系统期初，但是我们公司一直都有银行往来，但是她都没有做账
2023-02-27 08:41:50
晓枫老师：回复瘦瘦的飞鸟那他的科目余额表是正确的吗？如果是正确的你就按他的录入就可以了，如果不对就要看下银行目前的余额是多少。如果要看以前的往 来也可以去银行打个流水。
2023-02-27 08:52:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 雪@ 发表的提问：
老师，人行汇款、批量存款给单位的，应该记什么会计科目，急用！
你好，借；银行存款，贷；应收账款等科目
237楼
2023-02-27 07:55:58
全部回复
雪@：回复邹老师 谢谢
2023-02-27 08:36:57
邹老师：回复雪@不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-27 08:58:30
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 梦里不知身是客 发表的提问：
18. 下列各项中.会引起期末应收账款账面价值发生变化的有（ ） A.确认实际发生的坏账 B.收回已转销的坏账 C.计提应收账款坏账准备 D.冲销多提的坏账准备 题目笔记 纠错 隐藏答案 收藏 参考答案：BCD 我的答案：BC 应收账款的账面价值等于应收账款的账面余额减去坏账准备后的余额，确认实际发生的坏账，借记\"坏账准备\"科目，贷记\"应收账款\"科目，应收账款账面价值不变，选项A错误;收回已转销的坏账，应先借记\"应收账款\"科目，贷记\"坏账准备\"科目，再借记\"银行存款\"等科目，贷记\"应收账款\"科目，使坏账准备金额增加，则应收账款的账面价值减少;计 D？
冲销多计提 借，坏账准备 贷，信用减值损失 坏账准备影响账面价值
238楼
2023-02-27 08:12:28
全部回复
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 笑言 发表的提问：
老师，我问问会计手工账流程， 1.审核原始凭证做记账凭证，2.审核记账凭证做明细账 3.再根据记账凭证科目汇总表，4.科目汇总表做总账，5.总账余额做 科目余额表，6.科目余额表再做财务报表 是这样吧？
同学，你好 按照科目汇总表程序，你这个表述基本正确 1.审核原始凭证做记账凭证 2.审核记账凭证做日记账 3.审核原始凭证和记账凭证做明细账 4.再根据记账凭证编制丁字账，编制科目汇总表 5.根据科目汇总表做总账 6.对账(日记账和总账核对，明细账和总账核对) 7.根据总账做科目余额表(试算平衡表) 8.划线结账 9.根据总账、明细账编制财务报表
239楼
2023-02-27 08:30:00
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笑言：回复文静老师 谢谢老师提点，我这个电脑账做多了，手工帐流程忘了，回忆一下
2023-02-27 08:49:21
文静老师：回复笑言好的，初级职称老教材上有
2023-02-27 09:00:31
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 方苇苹 发表的提问：
多支付小数金额货款，记什么科目？
你好，计入营业外支持即可。
240楼
2023-02-28 07:04:56
全部回复
方苇苹：回复汪晨老师 营业外支出二级科目呢？
2023-02-28 07:25:57
汪晨老师：回复方苇苹你好，这个不用设置二级科目的
2023-02-28 07:54:18
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