开朗的楼房：回复陈诗晗老师 必须要求开具吗

开朗的楼房：回复陈诗晗老师 我们没收到过 都不知道什么样的，我们现在要求运输给我们开，运输说没开过，

陈诗晗老师：回复开朗的楼房运输发票开具要求： 《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的通知》（国税发〔2006〕156号）规定，专用发票开具总体要求是：项目齐全，与实际交易相符；字迹清楚，不得压线、错格；发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章；按照增值税纳税义务的发生时间开具。国家税务总局公告2013年第39号进一步明确了货运专用发票开具的规范要求。按照相关规定，自开票企业必须取得增值税一般纳税人资格，货运企业只能为自有车辆或视同自有车辆提供的真实货运业务如实开具货运专票，否则蕴含涉税风险。对不得作为交通运输业纳税人管理的企业，既没有自有营运车辆又没有视同自有营运车辆的交通运输业纳税人，一律不得使用货运专用发票，也不得为其代开货运专用发票。开具发票时必须逐笔开票，且运输车辆、货物起运地、运输时间等必须一致，并将货物运输合同、路桥费单据等附于货运专用发票后面，便于税务机关核对。车辆在外地营运，不能携带货运专用发票到外地开具。 运输发票开具注意事项： 为规范增值税发票管理，方便纳税人发票使用，税务总局决定停止使用货物运输业增值税专用发票（以下简称货运专票），现将有关问题公告如下： 一、增值税一般纳税人提供货物运输服务，使用增值税专用发票和增值税普通发票，开具发票时应将起运地、到达地、车种车号以及运输货物信息等内容填写在发票备注栏中，如内容较多可另附清单。 二、铁路运输企业受托代征的印花税款信息，可填写在发票备注栏中。中国铁路总公司及其所属运输企业（含分支机构）提供货物运输服务，可自2015年11月1日起使用增值税专用发票和增值税普通发票，所开具的铁路货票、运费杂费收据可作为发票清单使用。 四、除本公告第三条外，其他规定自2016年1月1日起施行，《国家税务总局关于铁路运输和邮政业营业税改征增值税发票及税控系统使用问题的公告》（国家税务总局公告2013年第76号）第一条第一项、第二条、第三条同时废止。 虚开增值税专用发票是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开等行为。纳税人发生为不符合条件的其他单位或个人开具货运专用发票行为，如挂靠经营车辆既不是被挂靠企业自有车辆又不符合视同自有营运车辆条件，只收取挂靠费而不统一进行财务核算的，被挂靠企业不得为挂靠户开具货运专票。否则，一律按照《中华人民共和国刑法》第二百零五条规定和《全国人民代表大会常务委员会关于惩治虚开、伪造和非法出售增值税专用发票犯罪的决定》进行处理。需要注意的是，增值税一般纳税人为他人如实填开增值税专用发票也是违法的。例如，某货运公司为小规模纳税人，为客户提供货物运输服务，但客户要求其开具税率为9%货运专票，该公司通过关系找到另一增值税一般纳税人开具货运专票。对这种行为，最高人民法院在给予上海高级人民法院关于此类行为如何处理的请示批复中指出，此类行为如达到虚开增值税专用发票罪定罪标准的，应以虚开增值税专用发票罪定罪处罚。

开朗的楼房：回复陈诗晗老师 都没有见过啊

开朗的楼房：回复陈诗晗老师 不知道清单什么样

陈诗晗老师：回复开朗的楼房1、开具增值税发票的企业，在税务局购买发票时都可申请购买专用清单，运输公司应该有清单。否则，税局也不会说没有清单不让扣除费用的话。 但是，机打发票，发票总金额是根据清单自动生成的，你们当初没有要清单，过后没法再补开。 所以，下次再开发票时，记得事先说明要清单。 2、既然税务局不让税前扣除费用，那就没办法了。不过是多交点所得税罢了，权当花钱买个教训。况且，可以在以后的成本结转时想法多转成本，减少利润，少交所得税。 3、自己制作的清单不好使，税局不会认可。

Lazy cat：回复朴老师 研发费用明细账吗

朴老师：回复Lazy cat是的哦，这个要有的

Lazy cat：回复朴老师 好的，谢谢

朴老师：回复Lazy cat满意请给五星好评，谢谢

不安的黑猫：回复东老师 做完记账凭证后，总账明细账科目余额表利润表财务报表都是自动生成吗？

东老师：回复不安的黑猫对，没错儿，都是自动生成的。

不安的黑猫：回复东老师 那些要打印出来？

东老师：回复不安的黑猫财务报表、明细账、总账需要打出来。

不安的黑猫：回复东老师 就3张纸吗？怎么保存

东老师：回复不安的黑猫总账明细账很多页的。

不安的黑猫：回复东老师 怎么打印呢

不安的黑猫：回复东老师 记账凭证我是收到原始凭证就做帐，还是到月底一起做？

东老师：回复不安的黑猫记账凭证你月底一起做就可以。

不安的黑猫：回复东老师 那平时干什么？

东老师：回复不安的黑猫平时看什么看你们单位的安排呀。一般做账就是月底做

不安的黑猫：回复东老师 月底最后一天做吗？

东老师：回复不安的黑猫不一定，最后一天月初做到也可以。

不安的黑猫：回复东老师 没明白，平时可以收到原始凭证就做账吗？

东老师：回复不安的黑猫也可以，你可以收到原始凭证，就可以做点儿。

不安的黑猫：回复东老师 是本月就必须做完本月的是吗？

东老师：回复不安的黑猫不是，你第二月月初报税前做完就行

不安的黑猫：回复东老师 那记账凭证上日期怎么写，写下个月的啊？那当月不做完当月的凭证，当月的报表怎么出，不是本月最后一天出报表吗？

东老师：回复不安的黑猫比如说三月份你三月份登录日期就是三月份的最后一天。

东老师：回复不安的黑猫一般都不会当月就出报表的，都是第二月月初做账出报表

豆豆：回复bamboo老师 是的，老师

bamboo老师：回复豆豆那软件需要自己手工计提

豆豆：回复bamboo老师 软件手动计提，我再把优惠的那一部分做出来吗

bamboo老师：回复豆豆您可以按优惠后的金额计提

豆豆：回复bamboo老师 软件自动计提的时候没有优惠的那部分减出来啊

豆豆：回复bamboo老师 比如我1季度总的不含税销售额是10万，专票4万，普票6万，具体就怎么操作

bamboo老师：回复豆豆专票4万跟普通发票6万根据您发票上的税额计入应交税费-应交增值税 季末6万不需要缴纳的增值税转到营业外收入

我爱学习：回复bullet 老师 啊？比如出纳登账登了银行存款支出500元。。我录凭证不是要录 借：管理费用，贷：银行存款 吗？怎么会不需要再次录入凭证呢？？出纳登个流水账还能生成会计凭证的吗？

bullet 老师：回复我爱学习同学你好，你们公司在系统上线时，每个部门都会有一次全面的系统操作培训， 每个模块的如何操作，如何遇总账模块衔接，在哪里生成凭证，并到总账里面，这个是等同于操作流程。

简单幸福：回复文老师 比如，我想一下，举个例子

简单幸福：回复文老师 短期借款，这个科目设置了，可能会用不着

简单幸福：回复文老师 还有别的，把想到的都设置了，可能十个就用五个，打个比方，这样可以吗？

文老师：回复简单幸福可以的，一般软件自动带出的是全部的一级科目，您不一定全都用到上的

简单幸福：回复文老师 谢谢啊，还用自己录吗？录之前是不是要问一下是一般纳税人还是小规模，是有限公司还是股份制？

文老师：回复简单幸福您好，一级可以是不需要自己录入的，需要增加的是二级科目，一般软件会要求您先选择是一般纳税人还是小规模纳税人的

小阿玲：回复吴月柳 没查出来，显示借贷是平衡的，但借贷合计却是不平衡的，我一时也不知道从何查起，所以把所有凭证都删除重做了

吴月柳：回复小阿玲你把整个科目余额表发上来看看

沁沁：回复朴老师 老师，金蝶KIS软件会不会被淘汰呀？

朴老师：回复沁沁没事，只要可以用就可以了

沁沁：回复朴老师 1）我的意思现在用，用个3年 2）账本什么财务档案不是说要保存30年吗？就是指打印出来的这些报表和凭证是吧？那电子版的有没有，到时无所谓了吧

朴老师：回复沁沁嗯，你打印出来就可以咯