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不能自行开发会计软件的优点
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慧老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 小小 发表的提问:
老师,请问软件企业开软件收入的发票怎么就能退税吗?需要注意的有哪几点?
你好,你们是销售软件产品吗
121楼
2023-01-09 09:28:46
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小小:回复慧老师 是的,我们6月份已开软件发票,但是6月份没有交增值税,可以享受即征即退政策,给我们退税吗?
2023-01-09 10:03:53
慧老师:回复小小你好,没有缴税,是不能享受退税政策的
2023-01-09 10:18:12
小小:回复慧老师 我们的别的开的发票是设备,后续有依靠于平台收取的服务费,能享受增值税即征即退政策吗?
2023-01-09 10:44:52
慧老师:回复小小你好,只有软件可以享受即征即退,硬件是不可以的,服务费也不可以
2023-01-09 10:59:04
小小:回复慧老师 进项税我怎么区分?哪些可以用来抵软件增值税销项税呢?
2023-01-09 11:22:44
慧老师:回复小小你好,需要做好登记记录或者按照收入比例划分
2023-01-09 11:48:59
小小:回复慧老师 因为我们是嵌入式软件企业,我们的开票有设备.有软件,进项上也大多是原材料的,请问我是在账上要设置科目区分软件进项税额和硬件进项税额以及销项税额是否也要按软硬件设置科目区分?
2023-01-09 12:14:21
慧老师:回复小小你好,需要独立区分核算的
2023-01-09 12:33:51
小小:回复慧老师 就按我说的这样去区分吗?第二问,软件部分哪些进项可抵扣还是不清楚
2023-01-09 12:57:07
慧老师:回复小小专用于软件产品的部分可以抵扣,需要根据采购情况判断,比如你劳务派遣的研发人员,专用于软件研发,支付给劳务派遣公司的服务费就属于软件,共用的部分按照收入比例分开,比如办公费
2023-01-09 13:12:48
小小:回复慧老师 我们有对产品功能检测的检测费,这个是划入硬件进项还是软件进项呢?
2023-01-09 13:38:37
慧老师:回复小小你好,你是检测产品整体的费用,应该分摊
2023-01-09 13:58:55
小小:回复慧老师 这个既不归软件进项又不归硬件进项的,这个需要分摊的我应该记入什么科目呢?
2023-01-09 14:16:30
慧老师:回复小小怎么会有这样的进项税呢,你们还有别的业务吗
2023-01-09 14:38:31
小小:回复慧老师 您不是说软件和硬件进项税分开科目核算吗?如果比如说这个检测费的,是要按软硬件收入比例去分摊的进项税,发生时,我怎么做分录呢?
2023-01-09 15:01:27
慧老师:回复小小进项税两个科目,软件和硬件,计算分摊,费用正常计入
2023-01-09 15:14:31
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ a追风的鱼 发表的提问:
我公司是软件行业,如果使用研发费用科目,是不是最后必须形成相应的软件(无形资产)?我公司受买方委托开发定制软件能计入研发费用吗?
不一定的,不能资本化的,计入管理费用--研发费用   即可
122楼
2023-01-09 09:40:03
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a追风的鱼:回复袁老师 那我公司为买方开发软件,相关费用(第一种)计入研发费用-资本化支出、最后转入借:库存商品-1软件,贷研发费用-资本化支出,结转成本时借:主营业务成本贷库存商品-1软件,可以不?还是相关费用(第二种)计入研发费用-费用化支出,期末借管理费用-研发费用,贷:研发费用-费用化支出,开票有收入时没有对应的成本?哪种方案好?还是我的方法不对,请老师指正
2023-01-09 10:01:44
袁老师:回复a追风的鱼按第二种吧           
2023-01-09 10:21:04
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 风铃 发表的提问:
软件企业的自产软件入库成本怎么计算
就是开发成本(开发人员的支持、设备折旧、原材料等)
123楼
2023-01-09 09:54:03
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风铃:回复罗老师 具体怎么分配到单个软件里?
2023-01-09 10:43:09
罗老师:回复风铃这个就要看采用什么方法了,按工时耗用,还是按具体的开发人员
2023-01-09 10:56:41
学堂答疑王老师
职称:中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.94
解题: 0.19w
引用 @ 碎碎念公主 发表的提问:
哪位老师能提供一份软件研发和销售行业的会计科目吗
同学您好!可以在百度上查看到。 感谢您的提问!
124楼
2023-01-09 10:05:59
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何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 高艳 发表的提问:
应用软件开发有税收优惠么
软件开发企业中间的软件销售是要销售的,但是软件服务业现在可以申请零税率,技术开发转让过程中,500万元以下是免税的,500万元以上的部分可以减半征收。
125楼
2023-01-10 09:17:04
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高艳:回复何江何老师 对应的税收优惠条款老师可以发过来么,学习一下详细的知识
2023-01-10 09:40:06
何江何老师:回复高艳同学这些你最好学一下我们的筹划课,太多了也太碎了不知道怎么给你。
2023-01-10 09:51:31
高艳:回复何江何老师 哪个课程呢,我找的课程都没针对这一块的
2023-01-10 10:12:16
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 晴空万里 发表的提问:
软件开发企业是高新技术企业吗,能享受175%的加计扣除吗?还有其他优惠政策吗?
您好,可以的,前提是要到相关部门进行中小科技企业认证处理,拿到入库编号,否则只能按150%加计扣除,还有优惠政策就是可以享受15%的企业所得税优惠税率。
126楼
2023-01-10 09:40:09
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晴空万里:回复王雁鸣老师 您好,现在加记扣除是不是从150%提高到175%了?您说的15%的企业所得税优惠税率是指小微企业减半之后按20%征收吗?
2023-01-10 10:03:21
王雁鸣老师:回复晴空万里您好,中小科技企业是的,不是哪个减半征收的,是指的高新技术企业,优惠的企业所得税率是15%。
2023-01-10 10:29:12
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 向上走 发表的提问:
老师,企业自主研发的软件,开票应该开多少的税点,一般纳税人。
你好销售无形资产是6的额税率
127楼
2023-01-10 09:50:07
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向上走:回复暖暖老师 企业软件属于无形资产吗?不是货物之类的呀。
2023-01-10 10:07:35
暖暖老师:回复向上走软件是无形资产的范围,是企业的额货物不假
2023-01-10 10:25:45
向上走:回复暖暖老师 那假如说这个是我请研发团队研发的呢,这种应该开多少的发票呢?
2023-01-10 10:43:53
暖暖老师:回复向上走也是6的税率的这个
2023-01-10 11:13:04
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问:
请教一下软件开发核算公司自己设计软件自己销售成本怎么核算
你好,就是开发软件过程中所发生的人工,材料费用
128楼
2023-01-10 10:00:40
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 洛杉矶的辉煌 发表的提问:
营业执照上面的营业范围有网页设计,软件研发设计,互联网平台开发设计,客户端软件的研发等,现在开票的话能不能开VR 的制作费?
你好,可以的
129楼
2023-01-10 10:05:59
全部回复
洛杉矶的辉煌:回复邹老师 老师,那么货物或劳务名称怎么写
2023-01-10 10:30:45
邹老师:回复洛杉矶的辉煌你好,就是VR 制作费
2023-01-10 10:52:19
洛杉矶的辉煌:回复邹老师 哦,谢谢老师
2023-01-10 11:11:50
邹老师:回复洛杉矶的辉煌不客气,祝你学习愉快,工作顺利!
2023-01-10 11:34:17
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ TJH 发表的提问:
软件开发合同和自主研发的软件的免税政策
一般是实际税负率超过3%部分,是即征即退的、目前还有一个所得税二满三减免半。
130楼
2023-01-11 08:56:03
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TJH:回复朴老师 老师,条件是要先去税务局备案吗?
2023-01-11 09:25:26
朴老师:回复TJH嗯,是要税局备案的
2023-01-11 09:41:16
TJH:回复朴老师 要一般纳税人才有这个政策吗?
2023-01-11 09:59:42
朴老师:回复TJH小规模也有优惠的哦
2023-01-11 10:28:51
TJH:回复朴老师 老师软件开发服务也一样的政策吗?小规模有哪些优惠,谢谢?
2023-01-11 10:41:49
朴老师:回复TJH这个你要咨询下当地税局哦
2023-01-11 11:00:29
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ vivian 发表的提问:
我们公司提供人员,给其他公司提供软件开发服务,这个算服务是6个点的把,不会给我们算卖软件17个点吧?
不会的,您公司只是提供服务,税率就是按6%计算增值税。 如果您对我的解答满意,请您及时给予好评,谢谢!!如果还有疑问,欢迎您继续提问。
131楼
2023-01-11 09:04:06
全部回复
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 可爱的宝马 发表的提问:
软件企业,销售自行研发的软件,需要对用于销售的软件,进行无形资产的摊销吗?
不需要的,结转成本即可的了
132楼
2023-01-11 09:27:52
全部回复
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ bone_aa 发表的提问:
之前我们买的别人的设备产品在卖,设备是含软件和硬件的,现在我们自己研发了软件,把自己软件装到他们设备里,不用了他们的软件,那我们开票可以开自己的软件名称吗?
你好   是的。  你是 软件和硬件分别来销售的话。 就分别开票的
133楼
2023-01-11 09:56:43
全部回复
bone_aa:回复meizi老师 不是的,是这样的,他们给我开票是硬件和他们的软件,现在我销售出去是装的自己软件,我能硬件根据他们开票过来的开,软件开我们自己的吗?
2023-01-11 10:24:19
meizi老师:回复bone_aa 你好  那你们就得重新入库才行的。  你要调整出来 把原来软件  调整出来。然后重新 装入你的软件 在做入库处理 
2023-01-11 10:54:15
bone_aa:回复meizi老师 我已经入库是他们软件和硬件加一起,按硬件入库了,我的软件按单价0,一起入库了,出库就出硬件和我自己的软件,现在我就在想,开票开进来是他们的软件,我开出去开我自己的软件行不行
2023-01-11 11:13:09
meizi老师:回复bone_aa 你好去重新入库 把你软件加进去 处理    你单独开你软件是单独销售软件的话就可以的 
2023-01-11 11:27:15
王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 小王 发表的提问:
科技公司的分公司(科技公司也就是软件公司,但是分公司不研发软件,直接使用总公司的研发的软件用于收取客户软件服务费)新成立有哪些税收优惠政策可以享受?可以享受软件行业的哪些税收优惠政策吗
你好,如果是软件开发,技术转让开具普通发票0税率,
134楼
2023-01-11 10:02:59
全部回复
小王:回复王晶老师 您好,您是说分公司直接使用总公司的软件,是要签技术转让协议才能使用,假如不是技术转让呢,分公司不能直接使用吗
2023-01-11 10:50:21
王晶老师:回复小王可以用的,没有所有权
2023-01-11 11:06:39
小王:回复王晶老师 意思是总公司开发的软件分公司可以直接用?那分公司的主营业务成本就是销售人员工资和销售人员发生的支出?
2023-01-11 11:33:41
王晶老师:回复小王是的,就是工资这部分
2023-01-11 11:45:35
小王:回复王晶老师 那分公司享受什么软件行业的税收优惠政策吗
2023-01-11 12:11:48
王晶老师:回复小王如果只是技术服务没有优惠的,开发软件可以做研发费用,加计扣除,
2023-01-11 12:24:26
小王:回复王晶老师 好的,谢谢,像这类技术服务的 有没有租房补贴?
2023-01-11 12:49:55
王晶老师:回复小王暂时如果公司实在孵化区,或者高新科技园区可能会有
2023-01-11 13:03:33
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.95w
引用 @ 自在独行 发表的提问:
是会计小白,如何才能快点上手会计工作?公司用财务软件做账
你好,会计这个事情是没有什么捷径的,还是需要跟相关有经验的人学习具体业务该如何做账务处理,软件如何使用,慢慢积累经验,然后才可以上手工作的
135楼
2023-01-12 08:42:50
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自在独行:回复邹老师 @邹老师:老师,我是会计学堂的会员。我只是想知道如何能结合学堂里的内容更好的学习,更好的用于实际工作,快点上手工作?谢谢
2023-01-12 09:07:16
邹老师:回复自在独行你好,你可以从基础的出纳或零基础实操课程学习
2023-01-12 09:32:42

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