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会计电算化应收应付商业汇票
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，请问给供货商电子承兑汇票985000，直接减应付款100万，另外15000计入什么科目？算是返利还是啥？
你好，你好，可以做营业外收入，可以做返利的。
211楼
2023-02-16 08:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
电商后台 能体现应收应付么？
你好，电商企业，一般没有应收款项啊 
212楼
2023-02-19 09:42:35
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 忐忑的石头 发表的提问：
在会计电算化上结转固定资产清理净损益应该怎么操作？
您好，一般情况下，是在自动转账里进行设置，包括凭证字，摘要，借方科目，贷方科目，取数设置等，之后再生成凭证就行了。
213楼
2023-02-19 10:10:02
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小宋 发表的提问：
接手一家公司的会计，总账应收应付和应收应付汇总表对不上怎么办
你好。同学。首先地查明不符原因，再调整。
214楼
2023-02-19 10:35:51
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小宋：回复陈诗晗老师 老师我看了下，有核销未记账的
2023-02-19 11:14:37
陈诗晗老师：回复小宋那么将未记账的补录，涉及到损益类科目，如果跨年，通过以前年度损益调整科目
2023-02-19 11:24:40
小宋：回复陈诗晗老师 嗯呢是的老师跨年了
2023-02-19 11:49:37
陈诗晗老师：回复小宋跨年如果涉及损益类科目，用以前年度损益调整代替，最后转到留存收益 。
2023-02-19 12:08:37
小宋：回复陈诗晗老师 谢谢老师
2023-02-19 12:29:44
陈诗晗老师：回复小宋不客气，祝你工作愉快
2023-02-19 12:42:08
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
会计电算化中题目要求做记账凭证，但是题目属于付款凭证那应该做记账凭证还是付款凭证？
老师你好，会计电算化中题目要求做记账凭证，但是题目属于付款凭证那应该做记账凭证还是付款凭证？
215楼
2023-02-19 10:48:00
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吴少琴老师：回复咩咩属于不同的凭证分类方式，如果题目有要求的话就按照记账凭证做
2023-02-19 11:06:42
玲子
职称：中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.25w
引用 @ 激情的香菇 发表的提问：
我在填志愿时，我想学会计，但它有好几种，会计电算化，管理会计，注册会计师，财务管理，专业应该依次填那个，
你好，会计电算化就是学财务软件，管理会计，财务管理，可以学，注册会计师，是一个考证的学科
216楼
2023-02-20 08:24:09
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 王莉 发表的提问：
承兑商业承兑汇票应该用应付票据不能是其他货币资金吧？商业汇票才是其他货币资金吧？
商业承兑汇票应该用应付票据
217楼
2023-02-20 08:41:28
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 背后的钢笔 发表的提问：
电子商业汇票系统使用费计入那个会计科目
您好，可以计入财务费用
218楼
2023-02-20 08:50:59
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 王宇 发表的提问：
公司有一笔钱没收到，对方拿一张电子商业汇票给我们，不知道这张票有没有问题，这个应该怎么办呢？电子商业承兑汇票是怎样？
麻烦看下 这个问题
219楼
2023-02-21 08:05:07
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王宇：回复老江老师 老师收到了吗？比较急麻烦给个答复
2023-02-21 08:35:06
老江老师：回复王宇你好，这个没问题，电子汇票现在还没发现有假的！
2023-02-21 08:47:08
王宇：回复老江老师 这票还在前手那里，前手欠我们的钱想拿票来抵债，我们只是发个图片看有没有问题，程序是怎样的？在确定要不要拿这张票
2023-02-21 09:01:38
老江老师：回复王宇对方在银行系统中背书转让给我们，我们在网上银行票据系统中签收就行了
2023-02-21 09:22:40
王宇：回复老江老师 电子商业汇票到期日是一年是吗
2023-02-21 09:45:49
老江老师：回复王宇最长是一年，期限不一定！
2023-02-21 10:05:52
王宇：回复老江老师 那我们只有等汇票到期日出票人才给我们汇款是吗
2023-02-21 10:32:55
老江老师：回复王宇到期后，我们提出托收，然后，他才会把钱汇到咱账上！
2023-02-21 10:53:09
王宇：回复老江老师 如果我想提前拿到钱要怎么办，又或者说万一我拿不到钱又该怎么办？
2023-02-21 11:15:19
老江老师：回复王宇这张是中国银行承兑的，一般情况下会拿到钱的（除非中行破产了） 提前拿钱，可以找银行贴现，但要支付相应的利息！
2023-02-21 11:33:34
王宇：回复老江老师 老师，这个承兑人是付款人吗？承兑人是付款人承诺付款了就变成承兑人了是吗？怎么右下角本汇票已经承兑付款什么意思？
2023-02-21 11:53:07
老江老师：回复王宇哦哦哦，不好意思，我看错了，这是房地产开发公司承兑的（他拍胸脯保证） 这个，不能收！风险太大
2023-02-21 12:18:06
王宇：回复老江老师 那现在这种情况应该怎么办呢？
2023-02-21 12:44:29
老江老师：回复王宇与对方协商，换成银行承兑的汇票！
2023-02-21 12:56:16
王宇：回复老江老师 那这种情况也有可能到期客户会给我付款，如果不付我只能享有追索权去追债吗？
2023-02-21 13:17:03
王宇：回复老江老师 要出票人去把这票改成银行承兑汇票是吗？可这票现在在收款人那里，收款人想转让给我们，那我们是要和收款人说要他找出票人把票改成银行承兑汇票吗？
2023-02-21 13:36:15
老江老师：回复王宇有追索权，实体债权还在！ 这张票改不了，只能让他换一张银行承兑的！
2023-02-21 14:02:40
王宇：回复老江老师 请问对方要怎么操作才能换成银行承兑汇票呢？
2023-02-21 14:31:38
老江老师：回复王宇他先撤回这张票，然后，换一张背书给咱们！
2023-02-21 14:50:22
王宇：回复老江老师 就是这张票还是这张票 他不是改票而是换票是吗？
2023-02-21 15:18:58
老江老师：回复王宇是的，换其他的票，这张票是没法更改了！
2023-02-21 15:34:13
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 罗达 发表的提问：
电商会计如何对账对应收账款呢？
你好，应收账款就是你卖东西出去还没有收回来的钱，你可以根据账面上的应收账款和顾客核对确认。
220楼
2023-02-21 08:22:21
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 传统的大山 发表的提问：
银行汇票银行本票银行承兑汇票商业承兑汇票都有什么计入银行存款什么计入应付票据
支票计入银行存款，汇票计入应付票据
221楼
2023-02-21 08:50:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 枫 发表的提问：
汇算清缴，之前暂估，借原材料，贷暂估应付款，汇算清缴之前还没拿到发票，要调整账吗，企业所得税年报在哪里体现？还有其它应付款，其它应收，应付和应收这些对汇算清缴没有影响吗？
不调账，你这个去调表就可以，纳税调整表中其他，你这个结转到主营业务成本下面么，往来不影响，成本才影响利润，
222楼
2023-02-22 07:26:21
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枫：回复maize老师 不调账，那暂估应付款不是一直挂账吗？
2023-02-22 08:07:43
maize老师：回复枫那实际有发生么，那就冲掉做借原材料 贷应付账款 实际供应商，不做暂估
2023-02-22 08:34:18
枫：回复maize老师 如果没有实际收到材料，只是没有收到发票，已经纳税调整，它要进行会计处理？如果只是虚，为了调减利润，它的会计分录？
2023-02-22 08:48:03
maize老师：回复枫只是没有收到发票，已经纳税调整，它要进行会计处理 借原材料负数 贷应付账款暂估款 负数借原材料 贷应付账款 实际供应商 如果只是虚，为了调减利润，它的会计分录？这个你冲掉之后冲掉未分配利润，借以前年度损益调整 贷未分配利润 借应付账款 贷以前年度损益调整，这个最好是不要做，这个做被税局看到是要罚款的，
2023-02-22 08:58:47
枫：回复maize老师 只是没有收到发票，已经纳税调整，它要进行会计处理 借原材料负数 贷应付账款暂估款 负数，不用冲减成本吧，因为补交企业所得税，等到实际收到发票借原材料税金 贷应付账款 实际供应商 ，是这样操作吗
2023-02-22 09:09:52
枫：回复maize老师 可是实际收到票，在做借原材料，贷应付实际，跟库存对不上，因为库存已经结了成本了，
2023-02-22 09:34:39
maize老师：回复枫只是没有收到发票，已经纳税调整，它要进行会计处理 借原材料负数 贷应付账款暂估款 负数，不用冲减成本吧，因为补交企业所得税，等到实际收到发票借原材料税金 贷应付账款 实际供应商 ，是这样操作吗 是的， 你这个结转成本纳税调增，你这个后续5年收到发票可以去纳税调减 你冲掉之前的，有差额结转成本冲掉重新结转
2023-02-22 09:58:33
枫：回复maize老师 那也是调减原材料暂估同时也要调减成本对吗，然后等到发票来了，借材料贷应付，再结转成本对吗，要备注什么吗，因为结转成本，本月没有实际发生，是票到就结吗
2023-02-22 10:19:42
maize老师：回复枫那也是调减原材料暂估同时也要调减成本对吗 你说汇算清缴么，汇算清缴调这个对应成本，主营业务成本这个数据，然后等到发票来了，借材料贷应付，再结转成本对吗，要备注什么吗，因为结转成本，本月没有实际发生，是票到就结吗 你这个到底有没有发生，有没有货物啊，有没有实物，实际没有发生指的是虚开发票进来么？
2023-02-22 10:41:31
枫：回复maize老师 不是啊，之前货物来了，也结转成本了，汇算清缴调增了，账上有做分录吗，那账上要冲掉暂估应付款吗？如果汇算清缴之后发票来了，要怎么做分录？
2023-02-22 10:55:39
maize老师：回复枫你这个要是知道会有发票那就继续挂暂估，只有确定来不发票才冲掉暂估按实际做，你结转成本不冲掉 你冲掉这个应付账款暂估款
2023-02-22 11:08:58
枫：回复maize老师 你这个要是知道会有发票那就继续挂暂估，那等到发票来，怎么做分录？红冲之前原材料暂估，再按发票借原材料，税金贷应付，那什么时候要调整成本？那之前不是纳税调减成本吗？那现在发票来了，还要对利润没有影响，因为成本之间结的时候，已经纳税调增了，那这样对所得税没有影响？我能理解为如果发票过了汇算清缴来了的话，也不能抵减后面企业所得税，对吗？
2023-02-22 11:19:02
maize老师：回复枫红冲之前原材料暂估，再按发票借原材料，税金贷应付， 账上不调成本，你这个汇算清缴不是调么，你这个回来发票是去税局调汇算清缴表，不是调账，是需要给税局说调之前汇算清缴表，调减，不过这个调减我看同行反馈说税局要查账
2023-02-22 11:42:43
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 正直的未来 发表的提问：
2.会计实操-工业会计实操-贝尔斯照明-我要做账-第38题\\"同日还收到芜湖巨龙商场交来的银行承兑汇票，支付前欠货款，金额为18589元。\\"分录是否应该为“借：应收票据 贷：应收账款”
是的
223楼
2023-02-22 07:43:54
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 冷酷的胡萝卜 发表的提问：
会计电算化主要指会计信息核算化对吗
你好，学员，是的，是这样的
224楼
2023-02-22 07:57:40
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 小妖哪里逃 发表的提问：
上个月应付会计做了凭证：借：库存商品 应交税费 贷：应付账款 10万 上月应收会计做了凭证：借：应收账款10万 贷：主营业务收入 应交税费 10万是同一个供应商的，现在就是应收应付冲账 ，彼此不付不收了，现在这个月应收会计做了一个凭证：借：应收账款10万红字 贷：其他应付10万，那现在应付会计这边怎么做凭证呢
借其他应付款贷应付
225楼
2023-02-22 08:21:02
全部回复
小妖哪里逃：回复郭老师 那应付账款不是变成了20万
2023-02-22 08:51:42
小妖哪里逃：回复郭老师 还是这个月应收会计的凭证做错了
2023-02-22 09:03:53
郭老师：回复小妖哪里逃应收账款10万红字 贷：其他应付10万这个是做错了吗？
2023-02-22 09:20:10
小妖哪里逃：回复郭老师 那应收那边应该怎么做呢
2023-02-22 09:46:12
小妖哪里逃：回复郭老师 应付这边应该怎么做呢
2023-02-22 10:04:31
郭老师：回复小妖哪里逃借应收账款10万红字 贷：其他应付10万这个不做，做借应付账款贷应收
2023-02-22 10:29:20
小妖哪里逃：回复郭老师 我们这边应收应付不能直接对冲，是受控科目 ，现在应收那边找了过渡科目其他应付 那我这边可不可以先借：其他应收10万 贷：应付账款10万红字 完了其他应收和其他应付冲销啊
2023-02-22 10:49:30
郭老师：回复小妖哪里逃软件的我们不懂，收入的你要那么做
2023-02-22 11:01:35
小妖哪里逃：回复郭老师 借其他应付款贷应付 这样的分录可以做吗 这是什么意思啊
2023-02-22 11:22:38
郭老师：回复小妖哪里逃借其他应付款负数贷主营业务收入负数应交税费负数不就是红冲吗？
2023-02-22 11:40:06
小妖哪里逃：回复郭老师 我说的是借其他应付 和贷应付这个 这两个都是负债的科目
2023-02-22 12:06:10
小妖哪里逃：回复郭老师 我的意思是 对冲的话 我这边也要找一个中间科目 、还是直接把应收挂的其他应付款冲了就好了
2023-02-22 12:23:46
郭老师：回复小妖哪里逃先借：其他应收10万 贷：应付账款10万红字 完了其他应收和其他应付冲销可以用这个
2023-02-22 12:47:57
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