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跑业务发生的差旅费会计处理
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鑫鑫老师
职称:,注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 小鹏 发表的提问:
业务招待费-住宿费 和 差旅费-住宿费 发票有什么区别吗?账务处理的区别
招待费一般当地的,差旅费一般外地
106楼
2023-01-04 10:20:59
全部回复
小鹏:回复鑫鑫老师 发票可以抵扣吗
2023-01-04 10:46:59
鑫鑫老师:回复小鹏都可以计入管理费用,但招待费税前扣除有比例
2023-01-04 11:01:42
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 淡然 发表的提问:
老师,外单位的人为我公司办理业务而发生的差旅费,支付后计入哪个科目?
记录招待费核算。
107楼
2023-01-05 09:07:23
全部回复
淡然:回复QQ老师 包括他的高铁票和住宿费?
2023-01-05 09:37:02
QQ老师:回复淡然你好,是的,只要不是你们单位职工的,不可以做差旅费。
2023-01-05 10:05:58
淡然:回复QQ老师 好的,谢谢老师。
2023-01-05 10:26:14
QQ老师:回复淡然不客气欢迎下次提问
2023-01-05 10:44:35
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 发表的提问:
老师,去客户那里出差发生的油桥费,是计入管理费用--差旅费,还是销售费用--差旅费?谢谢老师。
您好 ,出差发生的计入管理费用差旅费
108楼
2023-01-05 09:17:21
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笑口常开老师
职称:中级会计师,经济师
4.96
解题: 0.31w
引用 @ 温阳 发表的提问:
老师 事业单位发生差旅费用、交通费是列入财务会计业务活动费用的二级科目?预算会计也同时设二级科目吗?
实操问题请在官网答疑板块提问
109楼
2023-01-05 09:45:51
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 聪慧的手套 发表的提问:
差旅费进项抵扣的账务处理?
你好 借管理费用或者销售费用-差旅费 进项税 贷银行存款
110楼
2023-01-05 10:08:53
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聪慧的手套:回复meizi老师 那上个月忘记做账务处理了,这个月要怎么更正
2023-01-05 10:30:09
meizi老师:回复聪慧的手套你好 补做进去 就按上面分录来做
2023-01-05 10:52:50
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 静心 发表的提问:
小规模外账:平时公司老板喜欢开车去跑业务,开车出差等,那么这个汽油费金额就比较大,这个加油费列支在管理费用-差旅费中可以吗?会有税务风险吗?
你好,通常计入销售费用核算
111楼
2023-01-05 10:17:59
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月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 痴情的帽子 发表的提问:
非公司人员为公司业务而发生的差旅费(无协议约定)是作为业务招待费报销还是差旅费
你好,需要作为业务招待费的。
112楼
2023-01-06 09:21:56
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森林老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ A9. 发表的提问:
关于私车跑业务,产生的油费和交通补助一般都怎么处理
私车公用应该是签定租车协议,才可以报销, 如果是员工使用,产生的补助之类的,要做员工补助放工资里
113楼
2023-01-06 09:44:28
全部回复
A9.:回复森林老师 可不可以油费报销,再给交通补助?
2023-01-06 10:00:12
森林老师:回复A9.不可以的,这个直接补助就可以,非公司车产生的费用不属于公司的报销范围。 如果公司本身有车还好,如果没有车产生油费,税务上就过不去
2023-01-06 10:15:14
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 新手小白 发表的提问:
老师,工业会计实操里,差旅费记入了主营业务成本,那一般行业里,怎么区分差旅费是计入主营业务成本还是管理费用呢?
你好,通常是计入管理费用——差旅费
114楼
2023-01-06 10:03:25
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新手小白:回复邹老师 真账实操工业制造里,记入了主营业务成本,所以不太明白
2023-01-06 10:29:33
邹老师:回复新手小白差旅费怎么会计入主营业务成本应该是答案有误
2023-01-06 10:44:13
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小静 发表的提问:
我公司处于筹建期,老板谈业务报销差旅费,是借长期待摊费用-开办费-差旅费,还是借 管理费用-开办费-差旅费
你好!直接计入管理费用就可以了
115楼
2023-01-06 10:17:59
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方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ betty 发表的提问:
职工出差产生的餐费应该记入管理费用-差旅费,还是管理费用-业务招待费?
记入管理费用-差旅费、
116楼
2023-01-08 11:23:24
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betty:回复方老师 如果是为招待客户的也是记入差旅费吗?
2023-01-08 11:42:41
方老师:回复betty招待客户的记入业务招待费。
2023-01-08 12:06:56
betty:回复方老师 明白,谢谢老师!
2023-01-08 12:33:43
方老师:回复betty不客气,祝您工作顺利!
2023-01-08 12:59:32
晓博老师
职称:中级会计师,初级会计师,CPA多科通过,税务师多科通过
5.00
解题: 0.02w
引用 @ 原来你在这里 发表的提问:
车间管理人员出差招待客户的餐饮费发票怎么入账?是计入制造费用—业务招待费,还是管理费用—业务招待费?还是制造费用—差旅费,管理费用—差旅费?
同学你好,我是晓博老师,该问题由我解答 建议放在管理费用——业务招待费的 因为这样在所得税汇算的时候相对容易查找数据的
117楼
2023-01-08 11:34:16
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晓博老师:回复原来你在这里哪里有问题欢迎留言给我哦,对我的解答感觉可以的话辛苦同学给个好评鼓励哈❤️
2023-01-08 11:47:44
原来你在这里:回复晓博老师 不是说车间管理人员产生的费用要计入制造费用吗?
2023-01-08 12:00:22
原来你在这里:回复晓博老师 还有是在出差过程中请客户吃饭的,为什么不能计入差旅费呢?
2023-01-08 12:21:27
晓博老师:回复原来你在这里车间管理的相关费用是要计入到制造费用没错的,但是业务招待费在企业所得税中有规定,最多可以睡前扣除发生额的60%,也就是说如果计入制造费用,然后结转成本后,按税法规定去交税的时候拆数据是比较复杂的,所以企业可以将发生的业务招待费统一计入到管理费用中
2023-01-08 12:33:22
晓博老师:回复原来你在这里差旅费有交通食宿等,但没说出差里面一定会有请客户吃饭,这属于出差的额外支出,所以要计入业务招待费的
2023-01-08 12:56:52
原来你在这里:回复晓博老师 老师好!那如果这张餐饮费发票是出差员工自己吃饭的,可以计入差旅费吗?
2023-01-08 13:15:56
晓博老师:回复原来你在这里嗯嗯,员工自己吃的就是差旅费的
2023-01-08 13:43:42
萱萱老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 顺心的雨 发表的提问:
请问一下 当实际发生的差旅费大于取得发票的金额时 要怎么进行账务处理
按取得发票金额报销
118楼
2023-01-08 12:01:37
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顺心的雨:回复萱萱老师 老师  不可以加差额做到出差补贴中吗
2023-01-08 12:12:50
顺心的雨:回复萱萱老师 领导要求要实报实销
2023-01-08 12:35:38
顺心的雨:回复萱萱老师 比如员工到一些比较偏僻的地方出差  可能很难获得发票  那么这种情况已经发到啦  用不能让员工贴钱  有没有其他的方法可以处理  谢谢
2023-01-08 12:54:18
萱萱老师:回复顺心的雨那就作为出差补贴吧
2023-01-08 13:13:16
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ DC 发表的提问:
1.前任会计将筹备期间(3年)发生费的费用计入了办公费、差旅费、业务招待费等(没计入开办费),我要怎么处理?2.前任会计报税的时候为了快捷,3年期间所有报表数据全填的0,我报税的时候要怎么处理
您好,1、不要修改前任会计的账务。2、报税的时候,要按账务上的数据如实申报。
119楼
2023-01-08 12:29:59
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DC:回复王雁鸣老师 这个月我报税的时候财务报表怎么填呢?上年数据全是零。而且我发现有些凭证里面原始凭证都没有,有些只有复印件。
2023-01-08 13:19:27
王雁鸣老师:回复DC您好,按账上数据填写。
2023-01-08 13:45:04
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 十月 发表的提问:
法人和公司员工因为项目上出差所产生的差旅费发生的次数不是特别多可以直接计入管理费用-差旅费吗
你好,可以的,不是很多可以直接计入管理费用-差旅费
120楼
2023-01-09 09:42:14
全部回复
十月:回复紫藤老师 老师再问一下,如果再出差途中有因为项目上的事情打印图纸等,是要分开列为管理费用-办公费还是合并计入差旅费呢
2023-01-09 09:57:45
紫藤老师:回复十月你好,并计入差旅费即可
2023-01-09 10:26:29

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