​出纳主要做什么

出纳主要做什么

出纳是做货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等.

其工作要点在于:做好现金收付、银行存款核算,日常记账保证日清月结、保管现金、证券、相关印章.办理往来结算,建立清算制度,核算其他往来款项,防止坏账损失.在工资核算时执行工资计划,监督工资使用,审核工资单据,发放工资奖金,负责工资核算,提供工资数据.在货币资金收支过程中对其实施有效的监督等.

出纳员是指从事出纳工作的人员,出纳工作.顾名思义,出即支出,纳即收入.出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作.

出纳主要是做什么工作?

1、整理凭证,盘库,做现金日记账和银行日记账

出纳的职能之一是管理现金,你这收入多少钱,付出多少钱都要有发票凭证等作为依据,这个凭证有收款凭证,付款凭证,报销凭证,收据,付款单等,要注意,报销凭证后面要附上发票、产品清单等原始凭证.

每月15号前要把凭证理好,看看记账联回单收据有没有缺少的,领导审核完后,装订成册.

每天下班之前做好盘库,核实库存金额和现金日记账余额,防止出现漏记或错记的情况,发现差异后,做成余额调节表.

每月末去银行拿银行存款对账单,和自己做的银行日记账核对,找出未达账项,填银行存款余额调节表.

每家公司对库存现金额是有要求的,库存现金限额是指为保证企业日常零星支付,按规定允许留存的现金的最高数额.核定限额的依据一般是企业3-5天的正常零星开支量.对开户单位超出核定的库存限额留存现金的,开户银行可是要罚款的.所以这个库里的钱放多少,要符合各个公司的规定.

2、付款,结汇,管理支票,汇票,发票,收据

出纳一般手握几十个网银,没开通网银的常常跑银行,日常对外付款,对内报销,外贸公司还要去银行结汇;每周去银行打印回单(看这个银行能不能从U盾直接打回单);每个月去银行存支票,存支票的时候注意核对公司信息,盖好预留印鉴,在被背书人那里写上相应的开户行,下面写委托收款

财务工作需要非常非常细心,不能有一点差错.刚进入职场总会小错不断,这是人之常情,学校里学的和实际工作还是有非常大的区别的.

出纳主要做什么?以上内容就是小编老师本期阐述的相关会计知识,很多学员们对于出纳日常工作方向和职责应该是有所认知的,其实出纳作为公司财务岗位的一种,需要学员们具备良好的政策思想觉悟和相关法律法规的,因为出纳很多和公司的资金工作有关系的,如果你们想要学习更多关于出纳工作方面的做账技能,都是可以来本网站上进行学习,这里很多会计老师都是可以帮助你们的.