老师,想咨询一下,我们是做背包行业的,是供应给一家贸易公司出口,今年年初被税所函调,但不通过了,客户转内销补交税及滞纳金共443万,双方协议,由我们公司全额承担这笔443万的税及滞纳金,从货款中抵减扣除,请问我这边应该什么做分录处理?谢!

虽然是从货款扣款,但我们还是要开票给客户的,也是这样处理吗

同学你好 开票出去做收入就可以了哦

为什么是挂科目是其他应付款呢

 用别的往来科目也可以的

老师,上次我提问的都是你回答的问题,你应该大概我做的行业了,对于,外账我还不懂怎么做账调整,整个账,我应该考虑那几方面去调整做账,老板一直强调跟我说少交税,按税负2.7-2.9%来做

学员很多，我不是很记得你了，不好意思 那就按老板说的来做 但是得有足够的发票才可以少交税的

我们是做背包行业的,主要考虑增值税吗,

刚提到的那个扣款,是不是汇算清缴要调整,不能税前抵扣

增值税所得税都得考虑的 你老板给你说的综合税负率吗

我们每月出货的背包,有本厂自产的,也有委外加工,我的问题是对于外账来说,每个背包的材料用量怎么分配,因为,材料是一起采购回来的,然后按订单数量再发料给加工厂及本厂生产的,是不是根据供应商开过来的发票占比用量去算成本,还是按实际材料用量去算成本?谢

综合税负率没有说,这个也要结合考虑的吗?那要怎么调整呢,能跟我仔细说说么

同学你好 看下图片哦

老师,那个综合税负率,没有明白,怎么考虑的

这个就是所得税税负率加上增值税税负率

那我想问问,委外加工票这块怎么调整,根据自产人工成本与委外人工成本去判断调整吗

同学你好 看图片哦

不好意思,之前看漏了,分析得很仔细,调整方法有发票金额调整,意思是说可以将金额降低做加工费,成本分摊调整,这个怎么理解

意思就是做加工劳务的意思

即加工劳务费用这块调整