12月暂估的费用，次年1月收到发票，跨年了，暂估怎么冲呢？暂估分录，借:主营业务成本 贷:应付账款，实际收到发票金额不一致，怎么处理？
您好，就是这样冲的，因为我们在12月计提了，暂估的金额和发票金额差异不大，差异影响本年是没有关系 的，这是允许的，财务有个重大性原则
-
Q
21年12月发票未收到，暂估成本，借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估应付账款，21年一月收到发票是不是直接，借：应付账款-暂估应付账款 贷：银行存款，就好了！
-
Q
上一年暂估成本分录为，借主营业务成本（暂估），贷应付账款（暂估），今年4月收到票，如何冲销呢？
-
Q
2023年12月暂估成本借主营业务成本，贷应付账款暂估，2024年发票来了，分录怎么写？
-
Q
2023年12月暂估成本借主营业务成本，贷应付账款暂估，2024年发票来了，分录怎么写？
-
Q
请问老师，12月暂估成本了，借:主营业务成本，贷:应付账款。今年一月收到了发票怎么红冲呢？跨年红冲怎么做分录呢？
热门问答 更多>
-
老师现金流量表的编制方法科目有吗，货币资金属于销售商品提供劳务收到的现金吗？
-
老师，建筑服务的劳务费发票如何看开票
-
老师，想咨询一下企税汇算清缴的问题
-
老师请问，25年8月之前我们是高薪技术企业，之后我们自愿放弃高薪啦，也没有研发啦，也不享受加计扣除啦，我现在在做25年汇算时，那2张高技术优惠明细表和研发加计扣除表就不用填写啦是吧
-
一般软件其他出入库在什么情形使用，软件公司会设置凭证，做对应科目是什么的好
-
同一个控制人控制了四家企业，用了不同的法人，用了同一个办公地址，同一个邮箱，这种能不能符合税务稽查局立案标准
-
老师您好，交接过来的账本，对方打出来但是没有装订，提醒对方打印，对方说没有打印机
-
母公司销售未开票未确认收入，子公司暂估入库，合并报表时候怎么抵消分录
-
老师 劳务派遣公司开发票的 项目名称: 人力资源服务＊劳务派遣 可以在项目名称里加月份吗？ 如:人力资源服务＊4月份劳务派遣
-
4月30日未申报退税，进项不够，后面可以申请退税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
怎么冲呢？那是我暂估的分录
您好，复制您的暂估分录，金额改负就可以啦
就可以了嘛？不同过以前年度损益调整吗？
您好，是的，这样可以，以前年度损益调整有些账套里没 有这个科目， 另外以前年度损益调整最终也是要结转到未分配利润的
那不是就影响当年的未分配利润了吗？这样不行吧
您好，对不起，我回复串了（有个朋友的问题是上年度退所得税的分录），咱这个就是影响本年利润的，差异的金额不大 请看下图，第一个分录就提到了
差异金额大呀
哦哦，差异这么大就是暂估没估准，那得用 以前年度损益调整科目，再结转到未分配利润，不能影响25年利润
未分配利润这个科目分录怎么写？
您好，原来暂估分录手复制金额改负和取得的发票写的正数分录，这2个分录里的损益科目改为未分配利润就可以了
你写一下分录，我不会写
您好，好的，写在草稿上，请看下图