老师，帐套检查时发现之前暂估入库未冲回，现在给冲回后，库存出现负数，请问可以做借库存商品，贷其他应付款吗？
库存商品已经领用，不能直接冲了。除非那个商品没有领用就可以冲
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您好，老师，我想问问，如果是以前年度的账，是暂估入账的，借：库存商品 7000贷：应付账款-暂估款 7000 ，现在拿回来了票，要冲销，怎么做分录？是借：库存商品 -7000 贷：应付账款-暂估款-7000 然后，再做个借：库存商品 7000 贷：库存现金/银行存款7000吗？
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老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？
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你好老师，之前我是暂估时分了两笔分录做，1借：库存商品 贷：应付账款 2借：主营业务成本，贷：库存商品 这样的话，直接冲销库存会出现负数。那我应该怎么调整好呀[抱拳]
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老师我想问下之前估价的库存商品来发票了。要冲回之前的估价入库，为什么是这样做相同分录然后负数。为什么借贷方向颠倒一下呢？就是为什么不是 借应付账款——暂估应付款 5200 贷：库存商品5200 ？
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请教老师，上月做了暂估商品入库和结转了成本 现在收到票后，冲账分录：借：应付账款 贷：库存商品 借：库存商品 贷：应付账款 冲成成本结转：借：库存商品 贷：主营业务成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 可以这样做分录吗？
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那请问怎么冲，贷方做待处理财产损益的话，也出现负数了
关键是为啥要红冲呢？虚假暂估的还是发票到了？
发票到了，但是忘记把暂估的冲回了
那么怎么会出现负数呢？你是把暂估，发票到了你做的分录贴上来看看
老师，就是这样冲回后做调整发现问题
你这个看不出哈，已经冲平了，为啥还有冲啥呢？
这个冲平的贷方，就是不知道用什么科目，是待处理财产损益还是其他应付款？
按我下边的思路去捋捋，看是哪个步骤出了问题？ 暂估入库 借；库存商品 贷：应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 发票到后冲暂估 借：应付账款-估价-供应商 库存商品/原材料/成本费用（暂估差额） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借：应付账款—结算户-供应商 贷：银行存款