Q
上月账务处理 应付暂估 少暂估了怎么处理 借方：库存商品 1.8 贷方：应付暂估 1.8 实际上库存商品是18.8万，那么这个月要怎么做
2025-01-06 16:36
2025-01-06 16:38
你好，先把上月的暂估红冲了，借库存商品-1.8，贷应付账款-暂估 -1.8；然后按实际入库，借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷应付账款-XX客商。
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冲暂估 借方：库存商品 -1.8 贷方：应付暂估 -1.8 按实际入账 借方：库存商品 18.8 进项税2.4 贷方：应付账款21.2
也就是不用对 做错的暂估进行更正，对吧
是的，月末暂估它不是个错误的凭证，只是暂估的不准确而已。
谢谢老师
不客气，欢迎以后一起探讨学习。（不用回复了）