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老师,2018年3月有一笔苗木进项,现在对方税务局确认虚开,我方税务局要我们更正申报增值税,企业所得税,请问增值税是从2018年3月一直更正到现在吗?是在当期抵扣更正进项转出吗?

2025-01-07 21:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-07 21:19

您好,这个的话是在当期更正,然后转出就行

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快账用户1372 追问 2025-01-07 21:26

那就只更正2018年3月增值税,作进项转出就可以了是吧

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齐红老师 解答 2025-01-07 21:27

您好对的,这个理解没错的

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快账用户1372 追问 2025-01-07 21:40

企业所得税只更正2018年年报是吗?成本转出,多亏损的过了5年不能再弥补以后年度亏损了吧

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齐红老师 解答 2025-01-07 21:41

对,超过五年的话,这个不行的了

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快账用户1372 追问 2025-01-07 21:44

老师我还想问一下,如果没有超过五年是不是当年开始更正年报,一直往后顺延每年都更正年报呢

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齐红老师 解答 2025-01-07 22:20

对的,这个理解是没错的,对

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您好,这个的话是在当期更正,然后转出就行
2025-01-07
同学您好 虚开的增值税专用发票涉及增值税和企业所得税 1.增值税,如果你们抵扣了,在当期申报时做进项税额转出,在增值税申报表的附表二进项税那张表里面填写 2.更正企业所得税汇算清缴,就是这张发票做的费用税务局不认可,需要调增,在期间费用和调增表里都需要调整,这样才能对上。
2022-01-08
先更正21年的财务报表,然后再重新汇算
2022-12-23
你这里的话就是调表不调账,也就是申报表调整就行了,你会计账务上不用去调整,然后申报表调整之后你交了税,他会变化,你只是对于增加的这个税进行调整,就行了,用以前年度损益调整科目。
2022-02-25
你好不需要的,只更正24年年报就可以的
2025-10-26
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