老师好！请问一下，24年2月份有一个暂估入库的库存商品，一直没有冲销，也没注明是哪个产品哪个供应商，现在怎么冲销呢？

现在查不到哪个供应商和哪张发票，直接做个分录冲销吗？

你好，你当时暂估的时候完整的怎么做的？

借 库存商品 （商品名称） 贷应付帐款 暂估

借应付账款暂估 贷库存商品，不用找哪张发票，做这个不就行了。

不用找对应的发票，直接冲销就可以吗？

对的是的， 多暂估的

冲完以后为什么变负数了呢？哪里错了？

冲销完，查明细，余额为负数，是怎么回事？

是不是冲销完再重新做个入库呢？

那你结转了成本，你怎么不洗？你是不是还做了一个借主营业务成本贷库存商品？

查一下，你这个有销售吗？ 实际购入没有发票 所得税汇算清缴纳税调增就行。账上不用处理呀。

实际购买的都有发票，就是发票来的晚，先暂估入库了，也结转成本了，就是后面来了发票忘记冲销了

所以一直挂着暂估，现在就想冲销掉，时间久了，也不知道对应的发票，意思是现在做个冲销，再做个入库吗？

那如果后期发票到了，你单位再入一次库的话，那库存商品不就重复了？你去看一下你们销售出去开的明细和这个购入的明细，对不就行了。

刚才试了一次，冲销完再入一次，库存商品余额是对的，如果不再入一次，库存商品余额是负数

那你是跟调整不你这不没调整一样，借库存商品，贷应付账款，借应付账款贷库存商品，这不做了，这两个没有用。那你不做不也是一样？

还是不明白啊，就不冲了？

是的，你这样充了的话没有用。

原因你需不需要去查看一下，我上面告诉你方法了不是。

如果暂估入库，也结转成本了，后面来了发票也做了库存商品，这样的就只做一次冲销？如果暂估入库，也结转成本了，后面来了发票就先冲销前面暂估，再做一次入库？是这个意思吗？

你好，对的是的，是这么做的。

好的，谢谢！