老师，我想问，我在去年9月份做了一个库存商品入库暂估，但因为差错，收到发票了没有及时冲销，那我在一季度能不能做调整啊？要怎么调呢?
可以的，没问题。把原来的分录红冲按发票再做一个这个分录就行了。
-
Q
老师，我们2021年12月份销售家具，但是发票2022年3-5月才收，那么我12月份的暂估入库，结转成本需要做嘛？还是等到时候发票到了再做进去，不用暂估了。因为这个月要交接账本了，我不懂是我留着暂估，等今年下一任会计调整，还是暂估我不做在12月装订
-
Q
老师好，我1月份商品入库由于没有收到发票所以做了暂估入库，1月末结转成本。1月份库存商品为0。现在6月份商品发票收齐，我冲暂估重新入库，库存商品-暂估科目贷方一直有余额，这个怎么调整呢？
-
Q
老师在做汇算清缴的时候才发现去年有一笔是暂估的入库的库存材料，去年就已经收到发票了，但是没有冲销暂估，我现在发现库存商品就虚增了，那今年要怎么调整？
-
Q
老师，我想问，我在去年9月份做了一个库存商品入库暂估，但因为差错，收到发票了没有及时冲销，那我在一季度能不能做调整啊？要怎么调呢?
-
Q
你好 老师 请问我在2023年暂估入库一批商品，已做成本出库，但是当时票到后没有冲暂估，又做了一笔出库，在2024年才发现暂估没有冲回，那么现在我充回暂估后，成本如何做账务处理 企业所得税如何调整呢 谢谢
热门问答 更多>
-
老师，财务主管说一定要做收入
-
缴补缴以前年度的税款，产生的滞纳金，做账的时候计入以前年度损益调整可以吗？
-
公司购买了袋式除尘器，怎么判断能否用投资额的10%抵减所得税
-
老师，我公司纯出口的，前期只设置了主营业务收入，没有设置二级科目，现在业务出现出口的商品需要做视同内销的情况，我设置一个二级科目“主营业务收入-转内销收入”用来做与主营业务收入对冲科目是否可以？
-
请问有直接计算资产负债表的公式是那份文件，可以给链接吗
-
老师，建筑公司一般纳税人做的固沟保源项目。开票如何选择大类？几个点的税率。
-
请问老师，11月所属期的工资，扣的是11月所属期的个人所得税，70多个工人，怎么计算扣个税？而且还是累计计算的
-
公司发票额度不够用，要申请额度，从10万想申请到100万，用上传合同吗，合同都是小金额，4万-5万这样，没有大金额的，怎么申请才能批的概率大一些
-
加工的，我把工资都放在生产成本直接人工。借：生产成本-直接人工，贷：应付工资，这里结转的时候是借：主营业务成本，贷生产成本-直接人工。。。这个时候需要剔除部分工资。那我生产成本人工这里数据就要改小。因为有连贯性，改小就负数了。那怎么办。
-
个人出租非住宅房屋需要交什么税，如何计算
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但是我是去年收到的发票，那一季度还需要再按发票做一遍吗？
是的，按发票再做一遍就是一个正数，一个负数或者你不想做，那就直接贴到原来凭证后面两种方法都行。
我还死不太明白，比如我去年做的暂估借库存商品，贷应付账款暂估，之后我收到发票了就做了一笔借库存商品，借应交税费，应交增值税~进项税，贷银行存款， 那我现在是做一个借库存商品（红冲）贷应付账款（红冲），这样就可以了吧？
你就把原来和暂估相关的分录全红冲，然后按发票做账就行了。
哦，我明白了，您的意思是连发票那笔也红冲一下对吧，那如果我不想红冲发票，就可以只做这一笔也可以吧
就是红冲了好理解你不红冲你能调整为正确的也行。