老师，应付账款-暂估有余额，去年12月暂估的，当时借的，库存商品 贷应付职工薪酬，才接过来，还没红冲，本年的库存商品没有累计金额，是去年已经结转了吗
您好，是的，已经销售出去了，借：主营业务成本 贷：库存商品
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Q
老师，我们公司上一任会计做的21年有笔错账，实际发票已收到，暂估没冲，入账了不同商品的库存，已经结转成本，暂估金额大于发票金额，这该怎么更正？比如21年有笔货物做了A产品的暂估，发票金额900，暂估了3000，做错账时做成 购入时发票未到，货物到了 借:库存商品——A产品 3000 贷:应付账款——暂估入库3000 出售时结转成本 借:主营业务成本3000 贷:库存商品——A产品3000 收到发票时没有冲这笔暂估，本来是A产品而入账入成了另一个B商品的库存 借:库存商品——B产品 900 应交税费——应交增值税（进项税额）117 贷:银行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年这笔错账
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Q
老师 请问 3月暂估的商品当月已经结转成本了，现在没有票，要红冲掉 账务处理怎么处理啊？ 暂估入库的分录 借 库存商品 贷 应付账款—暂估 结转成本 借 主营业务成本 贷 库存商品 红冲的账务处理怎么弄啊
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老师，2月份有收入147964.6，当月没有进项，然后当时结转成本的时候将库存商品暂估了，分录是借：库存商品，贷：应付账款-暂估，结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品。3月份没有收入，但是有进项发票进来，这个可以冲减2月份的暂估吗？
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老师，2月份暂估库存商品金额：210.26，也结转成本了，4月份红冲暂估库存商品金额：-106元，还差104.07元没有红冲，那我9月份做一张红冲 借：库存商品：-104.07贷:应付账款-暂估款-104.07，老师我还需要再做一张凭证吗？
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老师，去年暂估入库了一批库存商品，分录是借库存商品贷应付账款_暂估，去年已经做了成本结转，今年，这批商品自己做。入库是借库存商品贷生产成本，那这个应付账款应该怎么冲，金额没有误差。
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那今年的应付账款-暂估余额怎么办
您好，发票有没有来，发票来了把原分录红冲，再根据发票来做分录
发票没有来，快跨年了
您好，不用焦急，年度汇缴前来发票就可以了
是2023年暂估的哟，我们去年11从客户那边接过来的，
哦哦，那在20240531前做23年年度汇算清缴时就要纳税调增了呀
库存商品票没回啦，有其他成本票，导致利润表是负数，
您好，没有发票需要在汇缴时纳税调增，只会导致税法利润的增加，不会亏得更多