老师，应付账款-暂估有余额，去年12月暂估的，当时借的，库存商品 贷应付职工薪酬，才接过来，还没红冲，本年的库存商品没有累计金额，是去年已经结转了吗
您好，是的，已经销售出去了，借：主营业务成本 贷：库存商品
-
Q
老师，我们公司上一任会计做的21年有笔错账，实际发票已收到，暂估没冲，入账了不同商品的库存，已经结转成本，暂估金额大于发票金额，这该怎么更正？比如21年有笔货物做了A产品的暂估，发票金额900，暂估了3000，做错账时做成 购入时发票未到，货物到了 借:库存商品——A产品 3000 贷:应付账款——暂估入库3000 出售时结转成本 借:主营业务成本3000 贷:库存商品——A产品3000 收到发票时没有冲这笔暂估，本来是A产品而入账入成了另一个B商品的库存 借:库存商品——B产品 900 应交税费——应交增值税（进项税额）117 贷:银行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年这笔错账
-
Q
老师 请问 3月暂估的商品当月已经结转成本了，现在没有票，要红冲掉 账务处理怎么处理啊？ 暂估入库的分录 借 库存商品 贷 应付账款—暂估 结转成本 借 主营业务成本 贷 库存商品 红冲的账务处理怎么弄啊
-
Q
老师，2月份有收入147964.6，当月没有进项，然后当时结转成本的时候将库存商品暂估了，分录是借：库存商品，贷：应付账款-暂估，结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品。3月份没有收入，但是有进项发票进来，这个可以冲减2月份的暂估吗？
-
Q
老师，2月份暂估库存商品金额：210.26，也结转成本了，4月份红冲暂估库存商品金额：-106元，还差104.07元没有红冲，那我9月份做一张红冲 借：库存商品：-104.07贷:应付账款-暂估款-104.07，老师我还需要再做一张凭证吗？
-
Q
老师，去年暂估入库了一批库存商品，分录是借库存商品贷应付账款_暂估，去年已经做了成本结转，今年，这批商品自己做。入库是借库存商品贷生产成本，那这个应付账款应该怎么冲，金额没有误差。
热门问答 更多>
-
老师晚上好，成本会计里面的成本核算跟存货核算里的成本核算是不是两个方面？有什么区别？
-
注销的时候账上其他应付款欠股东钱只能转营业外收入吗？能不能直接转资本公积？
-
老师，酸木瓜是属于蔬菜还是水果？开票是按照蔬菜来开还是按照水果来开？
-
咨询个问题，马上做汇算清缴，当年暂估成本10万元，今年发生了6万元成本，在五月申报的时候是否要调增？
-
老师，员工离职算工资，4月实际出勤26天，3月实际出勤6天，5月实际出勤6天半，工资谈的每月都是4500固定的，那她离职了，工资怎么算，才是正确的呢？规定他是每个月休息4天的？
-
工会支付职工医疗互助金，怎么做会计分录
-
甲公司商品放在学校销售，货款进学校账户（poS机收款），然后业务部门提供了一个营业统计明细表，没有品名，只有金额7万，叫会计开发票，这怎么开？
-
你好，我们在阿里巴巴国际平台交易。对方给我们转的美元。换算成人民币按什么时候的汇率换算。
-
老师，我看前几年公司账务没有发票的直接做了成本费用，汇算清缴时之后也没有调增，但是去年来的这个会计在做账时没票的凭证上摘要都写了无票俩字，调增得近80万，前两年会计不调增人家起码摘要没写，这一堆摘要写着无票，我新接手这咋处理呀？
-
老师，你好，请问制造业出售固定资产的收入，是放主营业务收入，还是其他业务收入-出售固定资产？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那今年的应付账款-暂估余额怎么办
您好，发票有没有来，发票来了把原分录红冲，再根据发票来做分录
发票没有来，快跨年了
您好，不用焦急，年度汇缴前来发票就可以了
是2023年暂估的哟，我们去年11从客户那边接过来的，
哦哦，那在20240531前做23年年度汇算清缴时就要纳税调增了呀
库存商品票没回啦，有其他成本票，导致利润表是负数，
您好，没有发票需要在汇缴时纳税调增，只会导致税法利润的增加，不会亏得更多