请问2022-2023个人所得税缴纳了，但是没有计提。导致现在个人所得税科目余额是借2.8万，请问现在想要调平账需要怎么做分录？
借：营业外支出 贷：应交税费-个税
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在2021年末，当时的会计未计提企业所得税，然后在2022.01缴税时，只做了缴税分录（借：应交税费-所得税 509.84，贷：银行存款 509.84）。所以导致“应交税费-所得税”科目不平，那么现在是需要补计提进行调整吗？应该怎么做分录呢？
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老师您好！请问2022年汇算清缴需要缴纳9.16元的所得税没有计提，2023年6月缴了9.16元，当时做分录是借所得税9.16元 贷，银行存款9.16元，当月结转本年利润了，现在2023年利润表显示有9.16的所得税，老师怎么改啊？
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老师 所得税费用这个科目贷方一直有余额挂着，发现没记提就结转损益，后面交的时候又计提又缴纳 导致现在贷方一直余额，现在改怎么把他调平 是借所得税费用 贷本年利润 这样对不对
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老师你好，公司去年12月计提了所有员工的奖金个税，计提的科目是贷方“应交个人所得税”，但1月份实际交税是用各个员工的科目“代扣代缴XXX个税”，这导致现在“应交个人所得税”余额为正，“代扣代缴XXX个税”的余额为负。 请问现在怎么做调整分录，使得这两个科目的余额变成0？谢谢
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请问今年已经缴纳了有2023. 2024年的个人所得税，之前没有计提，现在需要怎么做分录？
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老师，有个活大概在300万左右，纯人工，没有材料票，但是公司是一般纳税人工程公司，如果开9个点票出去，没有进项进来怎么办。那人工工资怎么发放
粤公网安备 44030002003870号
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一笔做平了？不需要追溯到2022-2023年里的哪个月份没有计提个税是吗？
是的，因为那个不税前扣除，直接纳税调增
为啥记是营业外支出？麻烦老师科普一下，谢谢
因为那个不税前扣除，直接今年纳税调增，你做到以前年度还是纳税调增
好的，最后再请问一下，公司公账经常是转账给出纳卡上，出纳再付和种款项，现在出纳的其他应收款余额借方还有34万左右，问题大不？？
那个问题肯定大的哈，大额挂账一查就会出问题
时间来不及报了，我可以先结账2024的报税，15号后面找出来哪里有问题在更改报表吗？
嗯嗯，就那样处理就行
谢谢老师。
必须5分好评，感谢
不客气，祝你工作顺利。