在2021年末，当时的会计未计提企业所得税，然后在2022.01缴税时，只做了缴税分录（借：应交税费-所得税 509.84，贷：银行存款 509.84）。所以导致“应交税费-所得税”科目不平，那么现在是需要补计提进行调整吗？应该怎么做分录呢？

热门问答 更多>

• 老师你好，建筑劳务公司，项目完工，但未结算，发票还有部分未开，收入需要将未开的发票一起确认吗？

• 有税务师备考微信群吗

• 老师，您好！我现在需要做财务的SOP 标准化，我现在没有什么思路，这个应该怎么做？

• 这个开个人代开发票要不要交20％的个人所得税呀还是只交百分之一的个人所得税

• 我公司是一般纳税人，有客户需要开普通发票不要专票，这样我怎样收税点

• 单位买了好多二手摩托车卖，现在销售这个摩托车，发票怎么开具？还是开二手车销售发票？

• 老师你好，请问外币报表折算差额应在所有者权益项目下单独列示是什么意思呢？

• 老师工地上租的洒水车给洒水，这个应该让对方开什么发票呢？

• 申请出口退税时，XML文件如何解密

• 老师，个体户都需要保哪些税，什么时候报？