请问老师，前期将免税收入和应税收入计提增值税，就计提多了增值税，现在分录是不是调整，写成借应交税费-应交增值税（销）贷营业外收入
计提多了增值税是什么意思？
-
Q
冲销了上年度多计提的增值税，借：应交税费（增值税），贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：应交税费-应交所得税，月末除了以前年度损益调整计入未分配利润，这个应交税费-应交所得税需要计入营业外收入么？
-
Q
#提问#请问老师小规模季度报税不超30万不交增值税，做分录借银行存款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税，然后借应交税费-应交增值税，贷营业外收入（增值税减免），那这是本月就转营业外收入呢？还是季度报税时才3个月一起转呢？
-
Q
老师，2023年增值税开具普票不超30万元，会计分录 借:应收账款/银行存款/现金 贷:主营业务收入-a 应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-免税
-
Q
月末应交税费增值税余额是9000，现在交增值税分录怎么写呢，之前的分录 收入，借应收账款贷主营收入 应交增值税销项税额 成本，借主营成本应交税费进项税额，贷应付账款 销项税额-进项税额就是等于9000应交，现在缴纳分录怎么写
-
Q
请问老师，前期将免税收入和应税收入计提增值税，就计提多了增值税，现在分录是不是调整，写成借应交税费-应交增值税（销）贷营业外收入
热门问答 更多>
-
谢谢老师，如果计提5515，要更正申报个税中报还要补税，我转营业外支出吧，谢谢
-
我之前在会计学堂购买的是终身学习的，为什么有些课程学不了了，我现在需要农作物种植方面的账务处理的学习，能给一些资料吗
-
老师你好，我家里买了一辆大卡车，我拉运货物以后，要在税务局给承运单位开票，我个人要交什么税款
-
按专票的开票额和固定毛利率，如何计算销售成本？
-
老师，缴纳的房产税跟城市土地使用税计入那个会计科目
-
银行借出给员工的款 可以用库存现金还回来吗？ 8000和4000的金额
-
老师，餐饮公司预付款报表怎么申报的
-
增值税不计入应纳税所得额那增值税进项税额的加计抵减要不要调增应纳税所得额？
-
公司参加羽毛球赛费用，球拍衣等3 000元，如何做账
-
比如每用计提发放5500，有15元个税公司交不从工资扣的那个分录对不
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是增值税里面有免税的和应税的增值税一起计提了
你好，那你计提多了是不是应该红冲？要不你前面的不平？免税的是什么意思？季度30万免增值税？
比如说我们是小规模当前销售10万收入，（其中有2万是属于免税产品）；增值税我计提1万，我就多计提了两千，现在分录是不是写借应交税费，贷营业外收入2000，把多计提的增值税冲掉
正确的是借银行存款贷主营业务收入是这个意思吗？你结果你做成了借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税。 正确的，你现在调整的话，应该是借应交税费应交增值税，贷主营业务收入才对，不是吗？要不你的主营业务收入不对。
不是老师你说的那个意思
那你的意思你加税分开不需要交税的结转到营业外收入吗？是的话正确呀。那你不是多计提增值税。