请问老师，前期将免税收入和应税收入计提增值税，就计提多了增值税，现在分录是不是调整，写成借应交税费-应交增值税（销）贷营业外收入
计提多了增值税是什么意思？
-
Q
老师好，这个分录之前计提多了，怎么写冲回的分录啊？是直接写 借：应交税费-应交增值税 -293.77 贷：营业外收入-征税收入 -293.77 这样吗？
-
Q
小规模纳税人开发票免税，那会计分录如何写，是直接借应收账款，带主营业务收入，还是借应收账款，贷主营业务收入，贷应交税费应交增值税销项税，借应交税费，应交增值税销项税，贷营业外收入呢
-
Q
老师，2023年增值税开具普票不超30万元，会计分录 借:应收账款/银行存款/现金 贷:主营业务收入-a 应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-免税
-
Q
月末应交税费增值税余额是9000，现在交增值税分录怎么写呢，之前的分录 收入，借应收账款贷主营收入 应交增值税销项税额 成本，借主营成本应交税费进项税额，贷应付账款 销项税额-进项税额就是等于9000应交，现在缴纳分录怎么写
-
Q
老师，你好，小规模公司当月收费当月开票分录是不是这样写，1.借银行，贷主营业务收入，应交增值税，2.借 应交税费-应交增值税，贷 应交增值税-减免税额，3.结转减免税额借 应交增值税-减免税额，贷 营业外收入
热门问答 更多>
-
老师，增值税税负率要控制在一定比例吗？
-
我们是钢管企业，采购来的钢板加工成钢管，钢板掉下来的下角料，如何入库呢？冲减成本么？到卖出废料的过程怎么做分录呢？
-
公司卖报废车辆，开票怎么开？
-
你好，老师，请问下我们是建筑公司（没有资质的小规模公司），找了一家有资质的单位挂靠，但是业务资金往来还是我司和甲方业主，甲方是平行分包几个大项，我司负责装修700万合同额，其他分包是石材，消防，暖通这样的，像我司这样情况劳务能接吗？或者暖通能接吗
-
＃提问＃我们公司跟房东租的房子，然后水电费也是我们承担的，但是房东按照自己在支付宝充值的凭证作为报销的附件，这个也没有发票，哪怕开发票也是房东的个人抬头的发票，这个可以税前扣除吗？还有我们租的场地没有合同，也没有发票，场地的电费发票也是出租方抬头的名字，这个对方也不给我们开票，这种入账以后需要纳税调整吗？有没有什么办法可以税前扣除？
-
老师，员工5-6入职的，单休，应该怎么算工作日？？谢谢
-
老师你好！请问6月1号以后可以开具大类生产生活服务～管理服务费吗？我们是会展企业，具体内容是特装管理服务费，可以直接开具管理服务费吗？谢谢
-
老师，你好，请问工厂里买的木制品打包箱，塑料打包箱，应该怎么入账
-
现在空调设备和安装同一份合同，能分开开发票吗，有写清楚设备多少钱，安装多少的
-
没有登记税务，个体户可以直接变法人吗？有人试过可以吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是增值税里面有免税的和应税的增值税一起计提了
你好，那你计提多了是不是应该红冲？要不你前面的不平？免税的是什么意思？季度30万免增值税？
比如说我们是小规模当前销售10万收入，（其中有2万是属于免税产品）；增值税我计提1万，我就多计提了两千，现在分录是不是写借应交税费，贷营业外收入2000，把多计提的增值税冲掉
正确的是借银行存款贷主营业务收入是这个意思吗？你结果你做成了借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税。 正确的，你现在调整的话，应该是借应交税费应交增值税，贷主营业务收入才对，不是吗？要不你的主营业务收入不对。
不是老师你说的那个意思
那你的意思你加税分开不需要交税的结转到营业外收入吗？是的话正确呀。那你不是多计提增值税。