老师，2023年暂估和2024收到的发票一致，2024怎么账务处理处理

现在看到应付账款-暂估有余额，分录是不是反了？

是贷方应付账款有余额吧

是的，借：利润分配-未分配利润3 贷：应付账款3吗？

做负数，这个冲暂估的分录

冲了暂估后，就不用再做分录了吧

2024年还有收到发票吗？

收到发票后做了的,借：库存贷的应付账款

你前面也是结转成本了吧

2023年暂估的时候，当月已经结转成本了，2024年不需要再做了撒

这个你直接冲成本，不是做库存商品
借：利润分配-未分配利润3 贷：应付账款
把这笔做正数

2024年收到发票对方已经做购进和卖出出结转了，我11月接应付账款-暂估有余额，我没搞懂，那我现在应付款暂估本来就在贷方余额，

你前面做了暂估，是不
借：利润分配-未分配利润负数
贷：应付账款-暂估负数
这笔暂估冲掉了，然后你24年收到票，不还要做一笔分录吗
借：利润分配-未分配利润
贷：应付账款
这个应付账款还是有余额

你前面做了暂估，是不
借：利润分配-未分配利润负数
贷：应付账款-暂估负数
这笔暂估冲掉了，然后你24年收到票，不还要做一笔分录吗
借：利润分配-未分配利润
贷：应付账款
这个应付账款还是有余额

暂时时，做的库存商品5，贷应付账款-暂估5，当月结转借，主营业务成本，贷：库存商品，收到票时借：库存商品 ，贷银存，

收到票时的不对
借：利润分配-未分配利润负数
贷：应付账款-暂估负数

借：利润分配-未分配利润 正数
贷：应付账款正数
借：应付账款
贷：银行存款

我想问哈，为什么应付账款-暂估有余额？具体收到发票我不知道对方怎么做的

借：利润分配-未分配利润负数
贷：应付账款-暂估负数
这笔分录做了，就冲掉了