老师，今年盈利了，如何在未结账的情况下，算出12月应该计提的所得税金额？
你好，12月份的收入、成本、费用、税金及附加有吗？用这些数据算，收入减成本费用减税金及附加加营业外收入减营业外支出，算出12月份的来。然后1~11月份的加上这个12月份的就是全年的。
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老师 公司7-9月利润额44930.07元 申报所得税 符合小型微企业，应纳所得税44390.07*12.5%*20%=1109.75减免金额9987.77元，现在12月利润表出来了，本年累计利润额19290.24元 ，我应该怎么计算所得税，计提12月应缴纳所得税金额
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老师，在未计提所得税的情况下，本年利润贷方有余额，是不是应该计提所得税？
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老师，在未计提所得税的情况下，本年利润贷方有余额，我该怎么处理？
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某公司某年12月初“本年利润”月初货方余额为500000元，“利润分配未分配利润”借方余额为50000元，“盈余公积”月初货方余额为70000元。12月份损益类账户发生额如下：主营业务收人300000元、其他业务收人80000元、营业外收人20000元、主营业务成本180000元、其他业务成本60000元、税金及附加20000元、销售费用18000元、管理费用22000元、财务费用20000元、营业外支出9000元。按利润总额的25%计提企业所得税，按净利润的10%计提法定盈余公积按净利润的30%计算应付投资者利润。要求(1）计算该公司12月份利润总额。(2）计算该公司12月份应计提的所得税并编制会计分录(3）编制本年利润结转分录并计算该公司本年实现的净利润。(4）编制计提盈余公积分录并计算该公司12月末“盈余公积账户余额(5）结转利润分配明细分类账并计算该公司12月末“利润分配—未分配利润”账户余额。
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老师好，我们是小规模，今年12月份有红冲2022年10月份的发票，由于2022年10月份时，税率为0，所以红字票是0税率的；在进行今年12月份增值稅申报时，出现了免税金额为负数的情况，负数在减免税表中填时，提醒金额要大于0，这种情况如何处理呢？
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老师，一般纳税人增值税进项49863，销项46320，月末怎么结转哈，不用交税
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老师，一般纳税人，取得的进项免税发票99200，可以抵扣9个点，能我的入账成本是多少，还是99200吗？
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老师，这道题得第二问，我再计算的时候用了最笨的办法，就是把营业净利率总资产周转率和权益乘数计算出来的，结果计算结果和答案不一致，这样考试的话算不算对呢？
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老师，这道题中我再计算每股股利的时候，我把发给员工的80万股按照市价也算进去了，导致结果错误，我想问的是计算每股股利得时候应该是股票股利和现金股利和除以在外发行得普通股股数对吧？我记得我原来做过类似的题，每股股利应该是股利总额除以股数
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请问3月刚成立得公司，没有业务。第二季和第一季度报的财务报表一致。但是申报完之后才发现4月份有汇款三笔账没入账，这种情况和这次申报有影响嘛？
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你好老师小规模纳税人这季度的利润总额是40893.23应该交多少所得税
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请问老师:简易计税方法下，销售货物的时候无需结转成本吗？如图这样的无需结转成本？
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其他权益工具投资转为长投权益法。是不是要把其他权益工具投资调到公允价后再转入长投？ 20.1.1其他权益工具投资成本为200 20.12.31公允为210 21.12.31公允为220，这时候转入长投权益法。 20.1.1 借：其他权益工具投资—成本200 贷：银行存款 200 20.12.31 借：其他权益工具投资—公允价值变动 10 贷：其他综合收益 10 21.12.31 借：其他权益工具投资—公允价值变动 10 贷：其他综合收益 10 借：长投—成本 220 贷：其他权益工具—成本 200 —公允价值变动20 借：其他综合收益20 贷：盈余公积2 未分配利润18
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老师，工会经费需要计提吗？分录怎么写
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支付宝支付的服务费入什么费用
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全年的利润减去以前年度亏损）*税率-之前季度预缴，这个就是企业所得税。
老师，今年盈利50万，前三年亏损510万，那24年12月不需要缴纳所得税吧？也不需要计提了吧？
是的对的是的对的