老师，我们是贸易公司，经营范围也有仓储这类。有一笔替下游代付的仓储费。我们付给仓库，下游付给我们。仓库开给我们的发票，我做销售费用吗？还是主营（其它）业务成本？我们开给下游的发票做主营业务成本还是其他业务成本？

不能哦，就是要求这样开

以前都是仓库开给我们就行了，只有这一笔要求我们也给下游开

那就我们就评平价开给下游，反正城建这些附加是按抵扣后的金额缴税

主要是做账的时候要做成本还是销售费用？

销售费用，更合理一点。

老师，我们给下游开票做其他业务成本吗

其实我也想过用，其他业务成本这个科目。 但，这个科目主要核算的是我们出租房产、卖原材料上。 咱们现在这个业务，就是为了销售而发生的代付行为，所以我觉着您做到销售费用中比较合适 。 我问一下，您支付的时候是否做到了其他业务成本里面。如果是，那么您收到这笔钱就开票，做到其他业务成本也行。

这样一来，一正一负，科目也就平了。

我刚刚打错了，开票给下游，是下游付款给我。我做账做其他业务收入么

进项做销售费用，销项做其它业务收入？