老师您好，我想问下在我有盈利的情况下我应该怎么在年底计提企业所得税
同学，你好 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税
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老师，您好，我们2020年12月份利润表中利润总额为12万，那我们要计提所得税吗？具体分录怎么做呢？年底账务处理，在什么情况下需要计提所得税？
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老师 我想请问一下个体工商户的相关政策，就是现在我开票都免税，那在什么情况下我需要交个人所得税？是在有盈利的情况下吗？还是其他情况下；还有就是今年的汇算清缴好像没有所得税要求，我直接报0利润可以吗？
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老师，在未计提所得税的情况下，本年利润贷方有余额，我该怎么处理？
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老师您好，我想再问一下，我2021年四季度企业所得税没有计提，2022年1月计提，账务处理是借：以前年度损益 贷：应交税费—应交所得税，但是我现在所有者权益表不平，那我应该怎么调整呢？
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老师，您好，我想咨询下，企业所得税享受9％ 是怎么情况？
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请问口碑班今年有10天10夜押题密训和押题卷吗
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资产负债表与利润表的勾稽关系：未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润。 请问老师，未分配利润期末数，是资产负债表里的。期初数和净利润本年累计是利润表里的，这样理解对吗？然后那个分配的利润会在利润表体现吗？
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老板有一个食品加工厂和3个门店，生产的食品放到门店零售，也对外批发，我应该怎么做账
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你填写的申报数据中存在以下风险疑点，请您自查核实。风险疑点详情如下: 风险等级 风险指标 风险扫描提示 填写信息 低 常 营业成本环比变动异 是否准确填写。 “营业成本”较上期变动超过500%，变动幅度大，遇到提交企业所得税季度这个问题怎么操作，企业实际情况
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你好，老师，公司用小企业会计准则，5月份申报所得税汇算清缴，调增了未冲销的暂估商品，多交所得税了，这笔做分录借:暂估应付账款，贷:库存商品，借:库存商品，贷:利润分配-未分配利润，现在申报季度所得税资产负债表里面未分配利润期末数减去年初数不等于利润表净利润，这个怎么调整过来
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老师您好！制造费用中只有租金，水电费和折旧，没有计提工资，是不是不对的，谢谢！
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老师报是先报财务报表啊，还是先报季度企业所得税曹报表啊
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我公司是文化传媒公司，租赁服装拍照的。蒙娜丽莎给我们开的摄影服务缴纳印花税吗
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你好，老师，缴纳的经营所得税可以做账到费用吗？
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老师，小规模增值税的申报表与一般纳税人增值税的申报表的区别是不是抬头上就写着呢
粤公网安备 44030002003870号
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感谢老师，就是我不太清楚怎么算计提的金额，我现在营业利润和利润总额是483733.52元，所得税费用是5695.07元，净利润是481038.45元，我是不是要按净利润的数字*5%这样算呢
老师我的这些利润数字是2024年年末报表上的数字
同学，你好 嗯嗯，是的
感谢老师，我今天还咨询了就是要按毛利算，我之前都是当月计提缴纳的，所以我真的还不太明白这个到底怎么算的
同学，你好 不用按照毛利润算，企业所得税就按照利润总额算
好的老师，不是净利润吗，那我需不需要把之前计提缴纳的所得税减掉
同学，你好 不是净利润，需要的
感谢老师我还想问下就是如果我多计提了直接冲吗
同学，你好 嗯嗯，是的
老师不用以前年度损益调整这个科目吗
同学，你好 跨年才需要用以前年度损益调整科目
那我24年的现在12月计提。比如25年汇算清缴调整，这样不算是跨年吗
同学，你好 算跨年的