老师您好，我想问下在我有盈利的情况下我应该怎么在年底计提企业所得税
同学，你好 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税
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老师，您好，我们2020年12月份利润表中利润总额为12万，那我们要计提所得税吗？具体分录怎么做呢？年底账务处理，在什么情况下需要计提所得税？
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老师 我想请问一下个体工商户的相关政策，就是现在我开票都免税，那在什么情况下我需要交个人所得税？是在有盈利的情况下吗？还是其他情况下；还有就是今年的汇算清缴好像没有所得税要求，我直接报0利润可以吗？
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老师，在未计提所得税的情况下，本年利润贷方有余额，我该怎么处理？
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老师您好，我想再问一下，我2021年四季度企业所得税没有计提，2022年1月计提，账务处理是借：以前年度损益 贷：应交税费—应交所得税，但是我现在所有者权益表不平，那我应该怎么调整呢？
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老师，您好，我想咨询下，企业所得税享受9％ 是怎么情况？
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公司名下的车报废可以开税率为零的吗
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老师，您好！我老板的公司为服务公司，然后又找了第三方，现在需要开票，也就是说我们开给下游的发票金额同上游开给我们的金额是一样的，确实为真实交易，这样一旦发票开岀来会引来税务稽查吗？收入成本金额一样
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我想问下，现在开票汇率选取的时间变了嘛，在节假日前一天的，那么账面上的美元汇率是不是也是选那一天
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没有报酬，有个日常报销费用
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请问老师 固定资产用在生产车间 固定资产折旧分录：借：制造费用 贷：累计折旧 对吗？但是结转损益的时候制造费用不结转在损益科目中 这应该怎么做呢
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老师好，现在发放25年的激励奖，是做以前年度损益调整还是直接入费用？在25年12月没计提，当时领导没确定发多少。
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老师，你好，请教一下，发票价格比实际价格低会有什么风险吗
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老师 实缴是5年内实缴 如果没钱实缴怎么办呢
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感谢老师，就是我不太清楚怎么算计提的金额，我现在营业利润和利润总额是483733.52元，所得税费用是5695.07元，净利润是481038.45元，我是不是要按净利润的数字*5%这样算呢
老师我的这些利润数字是2024年年末报表上的数字
同学，你好 嗯嗯，是的
感谢老师，我今天还咨询了就是要按毛利算，我之前都是当月计提缴纳的，所以我真的还不太明白这个到底怎么算的
同学，你好 不用按照毛利润算，企业所得税就按照利润总额算
好的老师，不是净利润吗，那我需不需要把之前计提缴纳的所得税减掉
同学，你好 不是净利润，需要的
感谢老师我还想问下就是如果我多计提了直接冲吗
同学，你好 嗯嗯，是的
老师不用以前年度损益调整这个科目吗
同学，你好 跨年才需要用以前年度损益调整科目
那我24年的现在12月计提。比如25年汇算清缴调整，这样不算是跨年吗
同学，你好 算跨年的