老师您好，我想问下在我有盈利的情况下我应该怎么在年底计提企业所得税
同学，你好 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税
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老师，您好，我们2020年12月份利润表中利润总额为12万，那我们要计提所得税吗？具体分录怎么做呢？年底账务处理，在什么情况下需要计提所得税？
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老师 我想请问一下个体工商户的相关政策，就是现在我开票都免税，那在什么情况下我需要交个人所得税？是在有盈利的情况下吗？还是其他情况下；还有就是今年的汇算清缴好像没有所得税要求，我直接报0利润可以吗？
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老师，在未计提所得税的情况下，本年利润贷方有余额，我该怎么处理？
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老师您好，我想再问一下，我2021年四季度企业所得税没有计提，2022年1月计提，账务处理是借：以前年度损益 贷：应交税费—应交所得税，但是我现在所有者权益表不平，那我应该怎么调整呢？
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老师，您好，我想咨询下，企业所得税享受9％ 是怎么情况？
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老师，如果是公司没有出差外地的业务，但是开票到公司的住宿票我能入账吗
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闲聊一下，抖音有个算命师算命挺准人挺多的，我就排队去算，就是一个热气球，排了一个小时，到我了，看了我的八字，后来说问我，你想问什么问吧，不收你的，我就害怕了，是我命不好？后来我问了感情，啥时结婚他说了完了我把热气球刷给他，他就下播了，额，，，我一脸懵逼，看抖音说有3不收，虽然我知道不能全信，但是有在她直播间蹲好几个月一年好久的，那些人都收就我不收，我是不是命不好，哎，就是闲聊，不是要安慰我，就是这个事遇到过？我就怀疑是不是我命不好
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老师，我们的供货方不愿意给我们开具发票，让我们把钱打给另一家他们的合作方，由他们这家合作方给我们开具发票。我这边出具了一份代收代付款协议。请问，我这边做账的时候，供应商我是该挂实际给我们供货的这家，还是应该挂我们付钱过去和开票给我们公司的那家？
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老师你好，小规模，1月3日付款9-11️房租，财务分录用了，借其他应收款，贷银行.2月12日取得租赁发票，财务做分录，冲销24年12月计提9-11月租金，借:管理、贷其他应收款，借管理，贷其他应收款。这样做对吗她。6月18日支付24年12月，25年1-2月房租，6️19收到发票，我做分录是做预付账款还是其他应收款？还是其他应付款，
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感谢老师，就是我不太清楚怎么算计提的金额，我现在营业利润和利润总额是483733.52元，所得税费用是5695.07元，净利润是481038.45元，我是不是要按净利润的数字*5%这样算呢
老师我的这些利润数字是2024年年末报表上的数字
同学，你好 嗯嗯，是的
感谢老师，我今天还咨询了就是要按毛利算，我之前都是当月计提缴纳的，所以我真的还不太明白这个到底怎么算的
同学，你好 不用按照毛利润算，企业所得税就按照利润总额算
好的老师，不是净利润吗，那我需不需要把之前计提缴纳的所得税减掉
同学，你好 不是净利润，需要的
感谢老师我还想问下就是如果我多计提了直接冲吗
同学，你好 嗯嗯，是的
老师不用以前年度损益调整这个科目吗
同学，你好 跨年才需要用以前年度损益调整科目
那我24年的现在12月计提。比如25年汇算清缴调整，这样不算是跨年吗
同学，你好 算跨年的