老师，请问下账务上做了无票收入。对应的增值税要申报吗？我这边是小规模纳税人，是要填在免税销售额小微企业免税销售额吗？一月份这些票会全部开出，那到时系统会自动跳出小微企业免税销售额，我要自己调整为负数吗
你好，未开票收入也要申报的，按照开票加未开票收入确认，未开票收入填写在其他增值税发票里
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您好老师，我这边是小规模纳税人，四季度销售额没达到45万（没开专票，全普票）。今天报增值税时报表自动带出不含税销售额，然后“本期免税额”那栏是按照不含税销售的3%减免，那我做账时是按照发票开具的1个点做的销项税额，做的账销项免税额计入营业外收入数字和增值税报税系统的免税数字不一样，请问老师，这个怎么处理
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小规模纳税人，小微企业2年是开发票免税的，我这边这个月比如收到1000元收入 还需要做借：银行存款1000 主营业务收入970 贷 应交税费-应交增值税30？ 吗？ 那免税的分录怎么做？ 问题2:申报增值税报表的时候，这个免税销售额这一栏是填1000还是970？
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老师，我想请问一下，我是小规模纳税人，如果一个季度开了58000的发票，因为疫情的免销税的，然后开了一张红冲的发票其中销售额是负数39603.96 税额是负数396.04，红冲一共是4万元的。那么季度申报增值税的时候我的收入18396.04，是填在免税销售额小微企业免税销售额第9.第10栏。然后税额负数396.04是填写在17栏18栏本期免税额小微企业免税额负数396.04是这样吗
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老师，小规模第一季度未达到免征起点，增值税申报时候系统自动带出来的其他增值税发票不含税销售额是按照1%算出来，后面自动带出来的小微企业免税额又是按3%算的，我需要手动调整吗
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老师您好 我们是小规模纳税人 1-3月发生未开票收入21万元 我填列在主表第十栏 （小微企业免税销售额）里边了 ，请问增值税减免申报表这里需要填吗？
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老师，我是小规模纳税人，是否可以填写在小微企业免税销售额那里呢
不满30万需要填列在免税销售额
老师，开过票的直接体现在小微企业免税销售额那里，那我无票收入增加在此处是否可以呢?下个月这些票开出来了，是否要冲掉呢
未开票填在其他销售发票那一栏的
下月开票就红冲未开票收入
是账务红冲还是报税红冲呢
两者都需要，报税未开票收入要填负数