老师 我忘记计提企业的所得税了 在结账分录之前是不是要做好 借方：所得税费用 贷方：应交税费-企业所得税 借方：本年利润 贷方：所得税费用 是这样吗？谢谢老师 是不是做完这些 然后去过账 然后提取本年利润金额 再去做 借方：本年利润 贷方 ：利润分配-未分配利润 然后再过账 再结转损益 再过账 出报表 是这个顺序吗老师
你遗忘计提企业所得税后，通常可按以下步骤进行处理。 首先，需要根据企业的应纳税所得额计算出应缴纳的企业所得税金额，然后编制计提所得税的分录：借：所得税费用 贷：应交税费 - 应交企业所得税 。 接着，将计提的所得税费用结转到本年利润：借：本年利润 贷：所得税费用 。 之后进行过账操作，使上述分录生效并更新账户余额。 再根据本年利润账户的余额情况，将本年利润结转至利润分配 - 未分配利润科目：如果本年利润为贷方余额（盈利），则借：本年利润 贷：利润分配 - 未分配利润；如果本年利润为借方余额（亏损），则做相反分录 。 最后再过账，并根据需要进行结转损益等其他结账操作，之后便可生成财务报表 。
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老师你好 本期已经结转损益，本年利润为正数 接下来是计提所得税费用借所得税费用，贷应交税费 然后再结转所得税费用到本年利润 是这样吗？
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老师 年底做账 顺序是不是这样的 先全套做完之后 过账 结转损益 过账 然后看损益表利润总额计提所得税 再反过账把结转损益凭证删掉 补上计提所得税 然后在过账 结转损益 过账 再把净利润数据 补做结转本年利润 然后在过账 结转损益 过账
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5做忘记计提所得税了，6月交了所得税，补计提所得税是不是借所得税费用500 ，贷应交税费应交企业所得税500，缴纳所得税借应交税费应交企业所得税500贷银行存款**但是这个月的所得税费用这个科目是不是直接结转本年利润，借本年利润贷所得税费用*，然后借利润分配贷本年利润这样子
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老师好 计提所得税 先结账 利润表上利润总额×所得税税率-所得税费用＝本季度计提所得税费用 结转损益之后 做一笔结转本年利润 利润为正数 借：利润分配 贷：本年利润 然后再正常结转 老师 帮忙看看是这样做吗
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老师，6月份账务，我先结转收入和费用到本年利润中，然后打印出利润表，通过利润表去电子税务局里面缴纳了企业所得税，然后再在账务中计提企业所得税，然后单独把所得税费用结转到本年利润，这样的顺序可以吗，还是必须先计提企业所得税，在结转本年利润
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