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老师您好!请问下现在是资产负债表合计数,与试算平衡表,相差一个固定资产累计折旧的数据,资产负债表固定资产是以净值来填写的,试算平铺表上面没有减掉累计折旧的数据,这种应该怎么处理,谢

2025-01-13 13:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-13 13:03

这里忽略就可以了,不影响平衡关系吧

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快账用户9818 追问 2025-01-13 13:05

不是说试算平衡表期末合计数,是不是一定要与资产负债表最后合计数相等

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齐红老师 解答 2025-01-13 13:06

这个不相等的,因为你的累计折旧,它是在资产负债表减去,但是你平衡里面是加上,所以有这个差额,这个不影响。

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快账用户9818 追问 2025-01-13 13:12

好的,谢谢,我是因为看到报表合计数少于试算表合计数,刚好是累计折旧的数

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齐红老师 解答 2025-01-13 13:12

没有关系,忽略就可以了。

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这里忽略就可以了,不影响平衡关系吧
2025-01-13
你好,是不是你在录资产卡片的时候录入的数据不太对?
2022-04-27
汇算清缴时,资产折旧、摊销及纳税调整明细表通常要与资产负债表数据对应。若有差异,需核对账务处理、报表取数及资产变动情况,纠正后按正确数据填报。
2025-04-23
你好按照清理后的数据填写的,包裹固定资产原值和累计折旧要和12月末的资产负债表一致
2026-05-09
现在更正资产负债表,里面的原值填写40,累计折旧填写18。
2025-03-17
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