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我们有一张进项发票被税务局通知需要在11月份申报增值税时作进项税额转出,11月我们没有开销项发票,然后直接按这张发票的增值税金额交了税,那会计分录应怎么做?

2025-01-13 20:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-01-13 20:21

实际有业务,但是发票不合格是吗? 借管理费用等 贷应交税费应交增值税进项转出。 借应交税费应交增值税进项转出, 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费未交增值税。 借应交税费未交增值税。 贷银行存款。

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快账用户7393 追问 2025-01-13 20:22

为什么要借管理费用?

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齐红老师 解答 2025-01-13 20:23

我是写的等你需要看一下什么业务。如果是购买商品的,那就是库存商品,或者是主营业务成本。

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快账用户7393 追问 2025-01-13 20:24

2023年的进项发票来的哦

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齐红老师 解答 2025-01-13 20:24

你好,那你2023年怎么做的。

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快账用户7393 追问 2025-01-13 20:33

出了主营业业务成本

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快账用户7393 追问 2025-01-13 20:33

跨年的是不是入以前年度调整?

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齐红老师 解答 2025-01-13 20:34

对的是的,把管理费用改成以前年度损益调整

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实际有业务,但是发票不合格是吗? 借管理费用等 贷应交税费应交增值税进项转出。 借应交税费应交增值税进项转出, 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费未交增值税。 借应交税费未交增值税。 贷银行存款。
2025-01-13
你好,你要去勾选进项来抵减这个转出的部分
2024-12-17
借应交税费待认证贷应交税费应交增值税进项 借应付账款 财务费用负数 贷银行存款。
2022-01-03
同学你好 你需要现在转出
2021-11-08
影响的,你们单位认证了,开了红字确认单,你需要再次转出。
2024-12-11
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