借应交税费、应交增值税进项,借主营业务成本负数。
我们公司是一般纳税人企业,上半年5月份公司来了一张够车险的进项票,这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录:借:主营业务成本应交税金-进项贷:应付账款现在发票要退回去,并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗?11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗?借:主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷:应付账款负数
您好,老师,2022年3-4月份我做过2个月的这个分录,当时做的结转进项的分录是这样借:行应交税费~应交增值税~转出未交增值税 贷:应交税费~待认证未抵扣税费 贷:应交税费~应交增值税~进项税额 当时做的结转销项税的分录是这样:借,应交税费~应交增值税~销项税额 贷:应交税费~应交增值税 ~转出未交增值税 后面5-11月做的分录又是我2图写1的分录,不是每月结转进项销项,部长说不让那样做,当时3.4月份的分录我也没改,那我现在12月份了,怎么怎么做呢???金额怎么取呢,
有张专票公司11月收到,11月付款,12月抵扣了,但是12月末这张发票被税务认定为异常发票,当时做了这样的分录,借主营业务成本40000,贷应交税费-应交增值税-进项税额转出40000,借应交税费-应交增值税-进项税额转出40000,贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税,当时退回去让对方重新开票,现在取得了正常发票,不知道分录该怎么写,希望老师能帮忙
老师,21年有个异常发票,当时税务局让做进项税额转出,我当时记账:借主营业务成本,贷应交税费——进项税额转出 借应交税费——进项税额转出 贷应交税费——未交增值税,当月的时候由于要做进项税额转出,还认证了很多进项,现在我发现我这样做账的话一直有这个余额挂在应交税费——未交增值税上面,请问我应该如何处理?
老师 我们是房地产开发公司 现在是预售 开的发票也是不征税发票 进项发票记的都是待抵扣进项税额 进项发票每月已认证 3月开了一张有税额增值税发票 领导说让把这张增值税额用待抵扣进项税额给抵扣掉就不用交增值税了 抵扣分录: 借:应交税金-应交增值税-进项税额 贷:应交税金-待抵扣进项税额 借:应交税金-应交增值税-销项税额 贷:应交税金-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税金-应交增值税-进项税额 老师 您看我做的分录对吗
5月份的工资6月份发放。先把员工个人所得税代扣出来,7月份再申报缴纳个人所得税吗?
老师,员工在个税和劳动局上投诉了,我要是更正个税申报表,可以解决问题吗
我这边刚刚办理了股权转让怎么去电子税务局查看最新的股东信息
老师你好,商品已经入库,发票未到,暂估入库的情况下。暂估下面是否需要设置三级科目
公司每年都需要出一份审计报告吗?作用是什么
老师,增值税纳税申报表,我申报好了,不小心被我点了作废,缴费为0。后来又出现了新的纳税申报要申报,有影响吗
我是退休人员,退休工资才三千来块怎么还要扣税,是厦门财税库银社代扣
这样操作对吗请老师指导
老师您好,想麻烦你一下,报个税时,有一个同事1到2月有专项附加扣除赡养老人每个月1500.报1月2月税时也抵扣专项附加扣除抵扣个税了,但是到3月时老人没了,员工自己把专项附加扣除赡养老人这快给删除了,导致我在报3到7月有累加个税了,这时我在让同事填上赡养老人,9月份能退回税吗
以前年度损益调整只是一个用来过渡的会计科目吗?
谢谢老师
谢谢老师
不用客气,工作愉快。