你好老师，我们24年的物业费已经计提了管理费用，但是物业那边没开发票，今年1月才开的发票，我们收到发票怎么处理呢？
你好，需要先把之前计提的分录红冲，然后根据取得的发票再做相应分录
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你好老师，我们是制造业，从十月开始我们的厂房供暖，但没付钱，也没开发票，我需要提前计提暖气费进制造费用，我们是供6个月，我是怎么计提呢，到时来了发票又怎么处理呢
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老师，你好，我们是物业公司，小规模纳税人，本月开出增值税发票，但是是预收的明年的物业管理费，怎么做账呢
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23年12月物业公司收取了公司24年的物业费，23年12月费用已交，物业公司也开具了发票。想问下如何会计处理？是在23年直接做费用还是应该做到24年的费用中？但发票是23年开具的？
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老师你好：2月份发票我做管理费用办公费，3月1号发现开错了，今天重新开给我们，我2月已经做费用了怎么处理
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老师，我们单位收到每个月水电费单据，但是从去年6月到现在一直没有钱付款，然后物业公司也没有给我单位开发票，到了今年付款31万多了，才收到发票是今6月开的，这个水电费物业费怎么做分录？，
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老师好，一家售电公司，2024年与一家客户签订了售电合同（事业单位），合同期限3年，执行一年后因售电公司原因终止合同，客户日常电费都是直接交给国网的，国网开发票给客户。现在售电公司要赔偿客户违约金，客户收违约金需要开具发票吗？这个业务是否属于新增值税法中与交易无关不需要交税的情况（非价外费用）？
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老师，我们是分公司，汇算清缴股东名称写法人还是总公司名称？
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甲卷烟厂为增值税一般纳税人，受托为乙公司加工一批烟丝，乙公司提供的烟叶成本49 140元，甲卷烟厂收取含增值税加工费2 436元。已知增值税税率为13%，消费税税率为30%，甲卷烟厂同类烟丝不含税销售价格为75 680元，乙公司同类烟丝不含税销售价格为78 000元，计算甲卷烟厂该笔业务应代收代缴消费税税额的下列算式中，正确的是（ ）。老师，这道题不明白
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老师好，企业2014年成立注册资金2000万当年实缴到位，后股东用在建工程房产继续投入3000万，当时会计把这3000万记入资本公积，去年做减资，减资后注册资金为300万，现在股东账面欠企业2000多万，如何把资本公积3000万和减资1700万合理合法拿出来，让账面股东不再欠款
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老师：出售旧车冲的是固定资产清理，但必须得报增值税，导致申报的增值税销售金额与申报企业所得税里的营业收入金额对不上，这样可以吗？会被税务局查吗？
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我新来一个月的会计老总让我清理往来挂账，今天他直接通知我们主管去取现金30万，他应该是给客户送礼或者其他备用，主管直接去取，但是这现金就这么趴着，我们主管管别的公司，现金在账上趴着，老总回头就质问我怎么处理现金，又挂账增加，但是不叫上我们主管说，我如何处理？人家主管不说不能取现，我能直接说吗？
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老师，你好，工厂一批旧设备 ，需要出售，应该怎么定价？之前买的是新的，进项已抵扣，还在计提折旧中
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定期定额的个体户变成查账征收的个体户了，怎么在电子税务局系统申请变回定期定额
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老师今年小规模纳税人增值税发票是按1%开还是3%开
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您好！老师麻烦问一下我们异地工程施工预交增值税我按照2%预交，按照一般企业预交的，昨天刚刚付款，今天甲方说我们预交税额和税率不对，要按照开票税率3%预交，少交1%的税率，我找税务局要钱退款重新预交，税务局不同意退税，这个事情给的解决发法是，在补交1%的税率，1%我已经缴纳在我们当地了，您看这个事情怎么处理头大。
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跨年了都不影响嘛？
你好，当然影响。 跨年的损益事项，需要通过 以前年度损益调整 科目核算
先红冲了再做一笔正确分录，正确分录借方就是以前年度损益调整吗？
你好，是的，是这样的
正确分录贷方就是24年原始科目吗？
你好，是的，是这样的
谢谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利
麻烦老师了，再问一下，如果去年没入账，今年才收到发票，是不是直接借以前年度损益调整？后面还会影响所得税吧？
你好，跨年的费用，是计入 以前年度损益调整，是影响去年的所得税
那么影响所得税分录就是借应交税费（发生额的25%），贷以前年度损益调整吗？
你好，是的，是这样的